四、決算報(bào)表的填報(bào)

1、1附件附件3：2009年度決算年度決算報(bào)表主要指表主要指標(biāo)解釋第一部分第一部分2009年度年度財(cái)政性政性資金投金投資基本建基本建設(shè)項(xiàng)設(shè)項(xiàng)目決算目決算報(bào)表主要指主要指標(biāo)解釋一、一、報(bào)表封面表封面本套報(bào)表的封面分為上下兩部分，上半部分主要反映基本建設(shè)單位（項(xiàng)目）決算報(bào)表負(fù)責(zé)人、編報(bào)人員情況；下半部分主要反映建設(shè)單位代碼、性質(zhì)、級(jí)次等信息。建設(shè)單位（項(xiàng)目）要按以下要求填寫：1、單位名稱位名稱：指主管建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)單位全稱2、單位負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人：指

2、建設(shè)單位總負(fù)責(zé)人3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：指主管建設(shè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人4、填表人、填表人：指具體負(fù)責(zé)編制基建決算報(bào)表的人員5、電話電話號(hào)碼：指建設(shè)單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的電話號(hào)碼6、單位地址位地址：指建設(shè)單位的實(shí)際辦公地址7、報(bào)送日期送日期：指報(bào)表報(bào)出的實(shí)際日期8、單位統(tǒng)一代一代碼：各建設(shè)單位應(yīng)按各級(jí)技術(shù)監(jiān)督部門頒布核發(fā)的9位代碼填列；建設(shè)單位如未能領(lǐng)取統(tǒng)一代碼，則根據(jù)《自編企業(yè)、單位臨時(shí)代碼規(guī)則》（國資統(tǒng)發(fā)[1995]116號(hào)）編制填

3、列。9、單位性位性質(zhì)：指建設(shè)單位的性質(zhì)，分別按行政、事業(yè)、企業(yè)選擇填列。實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制的建設(shè)單位和企業(yè)管理的事業(yè)單位均以企業(yè)性質(zhì)填列。10、隸屬關(guān)系、隸屬關(guān)系：本碼由“行政隸屬關(guān)系代碼”和“部門標(biāo)識(shí)代碼”兩部分組成。具體填報(bào)方法如下：3目的年末余額填列。經(jīng)營性建設(shè)項(xiàng)目不填該項(xiàng)目。4、轉(zhuǎn)出投出投資：反映非經(jīng)營性項(xiàng)目為項(xiàng)目配套、產(chǎn)權(quán)不歸本單位的專用設(shè)施投資，本項(xiàng)目根據(jù)“轉(zhuǎn)出投資”科目的年末余額填列。如專用道路、專用通訊設(shè)施、送變電站、地

4、下管道等。非經(jīng)營性項(xiàng)目建成的上述專用設(shè)施，產(chǎn)權(quán)歸屬本單位的，應(yīng)計(jì)入交付使用資產(chǎn)價(jià)值，不在此科目反映。經(jīng)營性項(xiàng)目為項(xiàng)目配套建設(shè)的專用設(shè)施，產(chǎn)權(quán)不歸屬本單位的，按照財(cái)建[2003]724號(hào)第十四條的規(guī)定處理，即經(jīng)項(xiàng)目主管部門及同級(jí)財(cái)政部門核準(zhǔn)后才能作轉(zhuǎn)出投資處理。5、貨幣資貨幣資金合金合計(jì)：反映貨幣資金合計(jì)數(shù)，根據(jù)“銀行存款”、“現(xiàn)金”、“有價(jià)證券”和“財(cái)政應(yīng)返還額度”期末余額填列。6、財(cái)政應(yīng)返還額還額度：度：反映實(shí)行國庫集中支付單位到年終

5、注銷財(cái)政直接支付額度或注銷授權(quán)支付零余額帳戶額度時(shí)，財(cái)政部門已下達(dá)預(yù)算指標(biāo)未撥付資金的數(shù)額。根據(jù)年終“財(cái)政直接支付”、“財(cái)政授權(quán)支付”的財(cái)政應(yīng)返還額度的合計(jì)數(shù)填列。7、應(yīng)收生收生產(chǎn)單產(chǎn)單位投位投資借款借款：反映建設(shè)單位應(yīng)向生產(chǎn)單位收回的用基建投資借款購建并交付使用的資產(chǎn)價(jià)值。根據(jù)“應(yīng)收生收生產(chǎn)單產(chǎn)單位投位投資借款”科目期末余科目期末余額填列，與填列，與“待沖基建支出待沖基建支出”相等。相等。8、以前年度以前年度撥款：反映以前年度撥入的到