關(guān)于2015年度財務(wù)會計報表和部門決算報表

1、1關(guān)于關(guān)于2015年度財務(wù)會計報表和部門決算報表年度財務(wù)會計報表和部門決算報表審計整改工作報告的函審計整改工作報告的函浦東新區(qū)財政局：根據(jù)《2015年度財務(wù)會計報表和部門決算報表審計整改通知書》（浦財督2016]63號）的有關(guān)要求，由原經(jīng)信委牽頭落實委機關(guān)本部及下屬2家事業(yè)單位的審計整改工作，現(xiàn)將相關(guān)的整改情況匯報如下：一、一、審計整改工作基本情況審計整改工作基本情況根據(jù)《關(guān)于開展浦東新區(qū)2015年度事業(yè)單位財務(wù)會計報表和部門決算報表注

2、冊會計師審計工作的通知》（浦財會[2016]1號）文件規(guī)定，新區(qū)財政局委托上海久信會計師事務(wù)所有限公司于2016年3月至5月期間，分別對原經(jīng)信委及下屬2家事業(yè)單位2015年度財務(wù)會計報表、部門決算報表等實施了審計。從久信會計師事務(wù)所出具的審計報告來看，其總體評價認(rèn)為原經(jīng)信委及下屬2家事業(yè)單位均能嚴(yán)格按照《行政單位會計準(zhǔn)則》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》、《事業(yè)單位會計制度》等法律法規(guī)編制財務(wù)報表，公允地反映了各單位2015

3、年12月31日財務(wù)狀況以及2015年度的財務(wù)收支情況，但還存在會計處理不夠規(guī)范、內(nèi)控制度不夠完善等問題。二、二、審計整改工作主要做法審計整改工作主要做法1、高度重視，強化責(zé)任意識高度重視，強化責(zé)任意識原經(jīng)信委作為今年行政單位年報審計的試點單位，對本次年報審3出。該問題已整改落實。問題問題2：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評價”項目，預(yù)算調(diào)：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評價”項目，預(yù)算調(diào)整增加整增加264.00萬元，實際支出萬元

4、，實際支出0.00萬元，該項目在萬元，該項目在2015年并未執(zhí)年并未執(zhí)行。行。整改落實情況：整改落實情況：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評價”項目屬于2015年度預(yù)算調(diào)整項目，于2015年12月正式啟動，根據(jù)政府采購的相關(guān)規(guī)定，該項目需要進行政府采購程序，因此該項目預(yù)算未能及時在2015年執(zhí)行。2016年，該項目預(yù)算已執(zhí)行完畢，該問題已整改落實到位。問題問題3：其他應(yīng)付款：其他應(yīng)付款代管上海戲劇服裝廠相關(guān)資金代管上海戲劇服裝廠相關(guān)資

5、金800000.00萬元，萬元，賬齡賬齡3年以上。年以上。整改落實情況：整改落實情況：上海戲劇服裝廠相關(guān)資金80萬元，系原戲服廠與外商美國哈根達斯食品有限公司成立中外合作企業(yè)上海哈根達斯有限公司，后因外商違約支付給原戲服廠的補償金，長期掛賬于我委賬戶是為了保障歸還原戲服廠向市經(jīng)信委所借的轉(zhuǎn)制資金借款，由于該筆資金的處理涉及到市經(jīng)信委、企業(yè)等多家單位，需要待多方協(xié)商后明確資金的處理結(jié)果。目前，原經(jīng)信委將進行相關(guān)的會計處理：將該筆暫存款轉(zhuǎn)至