招股說明書摘要

1、北礦磁材科技股份有限公司BGRIMMMagicMaterials&TechnologyCo.Ltd.（北京市豐臺(tái)區(qū)科學(xué)城10D地塊2號(hào)樓）首次公開發(fā)行股票招股說明書摘要主承銷商：巨田證券有限責(zé)任公司(深圳市福田區(qū)濱河路證券大廈21層)公告日期：2004年4月15日123第一節(jié)第一節(jié)特別提示和特別風(fēng)險(xiǎn)提示特別提示和特別風(fēng)險(xiǎn)提示發(fā)行人特別提示投資人注意以下風(fēng)險(xiǎn)：1、本公司第一大股東北京礦冶研究總院發(fā)行前持有本公司92.762%的股權(quán)，發(fā)行后

2、仍持有60.30%的股權(quán)，可能存在大股東控制的風(fēng)險(xiǎn)。2、本公司2001年、2002年和2003年對前五名客戶的銷售額占當(dāng)期銷售額的比例分別為46.93%、46.76%和46.93%，如果主要客戶對本公司產(chǎn)品需求發(fā)生變化或在市場競爭中處于不利地位，對本公司產(chǎn)品的銷售將會(huì)產(chǎn)生一定影響。其中，2002年、2003年公司對第一、第二大客戶銷售金額合計(jì)占主營業(yè)務(wù)收入的比例合計(jì)分別為34.20%、34.52%。發(fā)行人2001年、2002年、2003

3、年向前五名供應(yīng)商采購的金額分別占當(dāng)期總采購金額的比例分別為：40.48%、51.83%、45.25%，存在依賴前五大供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)。3、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)行人2001年、2002年、2003年向關(guān)聯(lián)人銷售產(chǎn)品占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為27.06%、21.71%、19.42%；發(fā)行人2001年、2002年、2003年分別向關(guān)聯(lián)人采購、接受服務(wù)占主營業(yè)務(wù)成本的比例分別為16.75%、13.72%、14.30%。如果關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策發(fā)生變化或者

4、關(guān)聯(lián)人的經(jīng)營狀況發(fā)生變化，將對發(fā)行人的經(jīng)營產(chǎn)生一定影響。4、本次發(fā)行完成以后，扣除發(fā)行費(fèi)用，本公司將可募集資金約21735萬元，發(fā)行后的凈資產(chǎn)將比2003年12月31日的凈資產(chǎn)12923.59萬元擴(kuò)大約1.68倍。由于募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施需要一定的時(shí)間，在項(xiàng)目全部建成達(dá)產(chǎn)后才能達(dá)到預(yù)計(jì)的收益水平，因此在一定時(shí)期內(nèi)公司凈資產(chǎn)收益率將會(huì)下降，公司存在由于凈資產(chǎn)收益率下降引致的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。5、稅收優(yōu)惠政策變化的風(fēng)險(xiǎn)：依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，本公司從