國內(nèi)保理業(yè)務的風險點及其防控措施

1、1一、國內(nèi)保理業(yè)務的含義和實質一、國內(nèi)保理業(yè)務的含義和實質國內(nèi)保理業(yè)務是指國內(nèi)銷售商將其現(xiàn)在或將來的、與購貨商訂立的貨物銷售或服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給銀行，從而獲得銀行為其提供的貿(mào)易融資等金融服務。從定義可以看出，國內(nèi)保理最大的優(yōu)點是銀行可以借用大型優(yōu)質企業(yè)的良好信用，受讓其上游的中小企業(yè)應收賬款債權，為部分中小企業(yè)提供貿(mào)易融資等服務。因此，它是一項可以有效擴寬銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務的信貸產(chǎn)品。但是，國內(nèi)保理在操作和管理上與傳統(tǒng)貸款

2、業(yè)務有諸多不同之處，潛藏的風險也不盡相同。與國際保理業(yè)務也不同，國內(nèi)保理業(yè)務因參與者均在國內(nèi)，因此不存在國家風險、法律沖突風險等，其主要風險點在于應收賬款的質量風險和銀行內(nèi)部風險。本文在分析國內(nèi)保理業(yè)務面臨的風險的基礎上，提出了防范保理業(yè)務風險、促進我行國內(nèi)保理業(yè)務健康發(fā)展的措施。二、國內(nèi)保理業(yè)務的主要風險點及其防控措施二、國內(nèi)保理業(yè)務的主要風險點及其防控措施商業(yè)銀行開展國內(nèi)保理業(yè)務其主要風險點在于應收賬款質量風險和銀行內(nèi)部風險兩大類：

3、（一）應收賬款的質量風險1.銷售商履約瑕疵的風險如果銷售商出現(xiàn)了履約瑕疵后，購銷雙方很可能發(fā)生貿(mào)易爭議。如果保理銀行陷入雙方的貿(mào)易糾紛，保理融資的安全回收也可能受到影響。33.保理行受讓債權合法性的風險如果所轉讓給銀行的應收賬款債權本身存在法律問題，將制約債權轉讓的合法性，影響保理行債權的合法實現(xiàn)。具體來說，受讓債權的合法性風險表現(xiàn)在以下幾個方面：一是商務合同雙方的主體資格是否合法；二是商務合同是否完全生效。例如，商務合同的簽署人是否獲

4、得相關授權等；三是商務合同標的是否合法。商務合同標的是否屬于法律禁止交易的范圍；四是商務合同標的是否超過銷售方的經(jīng)營范圍。防控措施：對銷售方和購貨方主體審查，對其經(jīng)營范圍審查，對商務合同標的等進行審查，以及是否因違法經(jīng)營而被監(jiān)管部門處罰過等。4.關聯(lián)客戶利用保理騙取銀行信貸資金的風險如果購銷雙方互為關聯(lián)客戶，就有可能會以無真實貿(mào)易背景的商務合同來向銀行騙取保理融資資金。如果保理行受讓了虛假商務合同項下的債權，對銀行將造成極大的損失。防控