公務(wù)卡管理辦法

1、公務(wù)卡管理辦法公務(wù)卡管理辦法第一章總則第一條為適應(yīng)財政預(yù)算制度改革的要求，方便部門用款，有效提高工作效率和財務(wù)管理水平，根據(jù)《國家測繪局關(guān)于全面推行公務(wù)卡改革若干問題的通知》（國測財發(fā)[2010]12號）及《財政部中國人民銀行關(guān)于印發(fā)的通知》（財庫[2007]63號）等文件相關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位實際制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。第三條實行公務(wù)卡結(jié)算方式不改變單位現(xiàn)行財

2、務(wù)管理制度、會計核算辦法與報銷基本流程。第四條持卡人應(yīng)當妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向計劃財務(wù)處申請辦理報銷手續(xù)。第五條計劃財務(wù)處依托國庫集中支付系統(tǒng)、公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準報銷的公務(wù)卡消費支出，按規(guī)定時間，通過授權(quán)支付零余額賬戶向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。第二章公務(wù)卡日常管理第六條單位在職職工按規(guī)定程序，由計劃財務(wù)處統(tǒng)一向發(fā)卡行申請辦理公務(wù)卡。第七條2萬元以下的零星購買支出和授

3、權(quán)支付的會議費、培訓費、招待費以及差旅費支出，原則上使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出業(yè)務(wù)。第八條公務(wù)卡的信用額度一般人員為2萬元，業(yè)務(wù)辦理較多的個人由部門申請經(jīng)計劃財務(wù)處核準可提高信用額度，但原則上不超過5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。第九條公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)計劃財務(wù)處確認核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名、卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)管理，并將相關(guān)信息傳輸至國庫集中支付系統(tǒng)，計劃財務(wù)處再次確認后，實現(xiàn)國庫集中支付系統(tǒng)中

4、相應(yīng)公務(wù)卡信息維護管理。第十條計劃財務(wù)處負責公務(wù)卡支持系統(tǒng)相關(guān)信息提供及確認工作。新增持卡人員或持卡人員調(diào)動、退休時，計劃財務(wù)處應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護公務(wù)卡支持系統(tǒng)?，F(xiàn)有持卡人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動時，計劃財務(wù)處及時通知發(fā)卡行維護公務(wù)卡支持系統(tǒng)。第十一條公務(wù)卡使用銀聯(lián)標準信用卡，僅用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。第十二條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算，單筆公務(wù)支出不得混有私人消費內(nèi)容。公務(wù)支出

5、發(fā)生后，由持卡人及時向計劃財務(wù)處申請辦理報銷手續(xù)。交易金額的明細信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)計劃財務(wù)處審核批準，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按計劃財務(wù)處規(guī)定時間補辦報銷手續(xù)。第二十五條財務(wù)人員登陸國庫集中支付系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名（卡號）、交易日期和消費金額等信息，查詢核對持卡人公務(wù)消費的真實性，審核確認后批準報銷。第二十六條財務(wù)人員對批準報銷的公務(wù)卡消費支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)：（一）通過國庫集中支

6、付系統(tǒng)，編制“還款明細表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細表”分別提交本單位授權(quán)支付代理銀行（以下簡稱代理銀行）和發(fā)卡行。（二）簽發(fā)財政授權(quán)支付指令，附加蓋單位財務(wù)公章的“還款匯總表”，通知代理銀行向指定的公務(wù)卡還款。（三）“還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。計劃財務(wù)處提交代理銀行的“還款匯總表”必須從國庫集中支付系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。（四）財務(wù)人員填寫所有

7、用于公務(wù)卡還款的財政授權(quán)支付指令時，財政授權(quán)支付指令“收款人”統(tǒng)一填寫單位名稱，“用途”統(tǒng)一填寫“公務(wù)卡還款”，預(yù)算科目填寫功能分類科目。（五）對于實有資金賬戶的公務(wù)消費支出，不通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)辦理。第二十七條因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回計劃財務(wù)處，并由計劃財務(wù)處及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。第五章公務(wù)卡管理職責第二十八條計劃財務(wù)處在公務(wù)卡管理工作中的主要

8、職責：（一）確定發(fā)卡人員范圍；組織相關(guān)工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡；及時做好新增、調(diào)動、退休等持卡人變動的公務(wù)卡管理工作。（二）督促持卡人及時辦理公務(wù)卡項下公務(wù)消費支出的財務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。（三）加強預(yù)算執(zhí)行管理，嚴格按照預(yù)算及財政財務(wù)等有關(guān)規(guī)定，通過國庫集中支付系統(tǒng)和公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工