采購流程的控制和管理

1、1(1)采購流程控制的關鍵采購流程的控制是采購管理的核心。控制的目的在于提高采購效率，降低采購成本。在通常的業(yè)務流程中，要特別關注四個環(huán)節(jié)性控制點，即采購計劃、供應商選擇、采購合同、付款。1)采購計劃。這是采購經(jīng)濟活動的基本依據(jù)，是控制盲目采購的有效措施，更是搞好現(xiàn)金流量預測的有利手段?？刂撇少徚鞒痰氖滓蝿站褪歉鶕?jù)生產(chǎn)計劃、物料需求計劃、資金條件、采購手段等信息，嚴肅編制計劃，嚴格執(zhí)行計劃，一定做到無采購計劃不采購。2)供應商選擇。這

2、對于穩(wěn)定料源，確保進料質(zhì)量和交貨十分重要。對評估供應商的條件和指標，萬萬不能放松、低就。對老供應商不能降標準，對新供應商必須嚴格把關。3)采購合同。采購合同是企業(yè)生產(chǎn)用料的法律保證文件，絲毫不能馬虎。采購人員辛苦勞動的成果就是購銷雙方簽訂的合同條款。供應商是否按合同所規(guī)定的質(zhì)量、時間、數(shù)量等條款供貨對企業(yè)生產(chǎn)有重要影響，也是對企業(yè)尋找合格供應商的考驗。要嚴格管理訂單，對經(jīng)預測可能推遲交貨的供應商要及時催貨，以免交貨太遲貽誤生產(chǎn)。4)付款

3、。付款是采購業(yè)務的最后一個環(huán)節(jié)。它的前提是確認采購驗收業(yè)務確實完結，即物料經(jīng)驗收確認無差錯后才能付款，一定要把供應商錯發(fā)、誤發(fā)、少發(fā)等事故杜絕在入庫之前。采購員持采購發(fā)票去財務報銷時，必須對進貨逐筆核對，確認無誤并在發(fā)票上簽字再經(jīng)領導審批后，方可報銷。(2)采購流程管理采購流程管理是個動態(tài)連續(xù)過程，完全可似納入微機管理信息系統(tǒng)。2采購管理子系統(tǒng)方式實現(xiàn)包括計劃、訂單、合同、進貨、驗收、付款、評估等項目的控制功能。具體來說必須完成編制、追

4、蹤、采購、計劃與訂單，填制人出庫單，錄入合同條款、采購發(fā)票、付款單及采購分析的各種單據(jù)等原始資料。1)庫存管理分類法。即ABC分類法，內(nèi)容前已述及，此法有利于企業(yè)進行市場預測和現(xiàn)場控制。對庫存物料分類不局限于三類，但最多不超過五類。分類目的在于控制。對關鍵少數(shù)A類應重點管理，對B類應次重點管理，對次要多數(shù)C類則只做一般掌握。2)CVA管理法。即關鍵性因素分析法，是將庫存物料管理措施按關鍵性分成四類：最高優(yōu)先級、較為優(yōu)先級、中等優(yōu)先級、較