liuxiuling 淺議我國國有商業(yè)銀行不良貸款的成因及對策

1、liuxiuling淺議我國國有商業(yè)銀行不良貸款的成因及對策淺議我國國有商業(yè)銀行不良貸款的成因及對策作者：liuxiuling【摘要】：我國國有商業(yè)銀行不良貸款問題是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中深層次多種矛盾的綜合反映，既有銀行自身原因，也有經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌中企業(yè)關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)和政策性破產(chǎn)兼并，以及各級政府行政干預(yù)和盲目重復(fù)建設(shè)、信用環(huán)境等方面原因。降低不良貸款的對策：一是推行不良貸款處置制度創(chuàng)新。建立不良貸款處置制度；按照市場原則的要求，調(diào)整創(chuàng)新不良資

2、產(chǎn)處置手段；為國有商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)提供必要的財務(wù)、資本支持。二是深化體制改革，推進(jìn)體制創(chuàng)新，建立嚴(yán)格有效的控制體制。加快國有商業(yè)銀行體制改革；深化國有企業(yè)改革；健全信貸管理制度；建立以效益考核與風(fēng)險評價為中心的銀行經(jīng)營管理績效考核與評價制度以及相應(yīng)的激勵制度。三是減少地方行政干預(yù)。明確政府職能，規(guī)范政府行為；支持銀行依法合規(guī)經(jīng)營；維護(hù)銀行自身合法權(quán)益。四是整治信用環(huán)境。增強(qiáng)企業(yè)的信用意識；加強(qiáng)法制建設(shè)，維護(hù)銀企信用制度；建立完善的企

3、業(yè)信用管理信息體系?！娟P(guān)鍵詞】：不良貸款、信貸管理、政府行為、企業(yè)信用【正文】：1995年全國銀行業(yè)經(jīng)營管理工作會議第一次提出降低國有商業(yè)銀行不良貸款，1997年全國金融工作會議和隨后下發(fā)的中發(fā)19號文件再次提出這一問題，2002年年初召開的全國金融工作會議又一次明確提出“切實降低不良貸款比例”是當(dāng)前工、農(nóng)、中、建四行工作的重點。幾年來，通過實施一系列降低不良貸款的政策措施，國有商業(yè)銀行不良貸款大幅下降，資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯改善。但由于金

4、融經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中深層次矛盾的積累，不良貸款抓降工作形勢依然嚴(yán)峻，任務(wù)仍然艱巨。只有采取更加有力的措施，才能使國有商業(yè)銀行不良貸款低于國際警戒線10%左右的水平，適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織及市場競爭的需要。一、目前我國國有商業(yè)銀行不良貸款情況及形成不良貸款的原因（一）我國商業(yè)銀行不良貸款情況據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會貸款五級分類統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，至2004年三季度末，國有商業(yè)銀行不良貸款余額15596億元，不良貸款率15.71%。統(tǒng)計來看，四家國有商業(yè)

5、銀行不良貸款主要集中于制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)等3個行業(yè)，不良貸款余額分別高達(dá)7004億元、3461億元和1132億元，3項合計占期末四家國有商業(yè)銀行不良貸款余額的74.36%；從分行業(yè)的不良貸款率看，不良貸款率較高的有：農(nóng)林牧漁業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)以及住宿和餐飲業(yè)，分別為48.64%、39.16%和38.21%。（注1）1、國有商業(yè)銀行不良貸款是我國經(jīng)濟(jì)金融最大的風(fēng)險所在務(wù)之一。中國建設(shè)銀行根據(jù)國際先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗，并結(jié)

6、合我國商業(yè)銀行的特點和要求，建立起一個具有國際先進(jìn)水平的風(fēng)險管理平臺，并于2004年3月開始在全行全面實施。中國工商銀行2004年將取消不良資產(chǎn)下降比例考核，并根據(jù)不良貸款分布特點和清收轉(zhuǎn)化難度，全面推進(jìn)處置預(yù)案管理，以加快不良資產(chǎn)清收處置進(jìn)度。中國銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行也將建立健全風(fēng)險防范機(jī)制和內(nèi)部控制體系作為2004年重點工作進(jìn)行了詳細(xì)部署。與此同時，中國銀監(jiān)會正加緊落實完善公司治理、建立健全風(fēng)險內(nèi)控制度，狠抓降低銀行不良資產(chǎn)。銀監(jiān)會提

7、出，對國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險將實行全面監(jiān)測和考核，引導(dǎo)各商業(yè)銀行注重對不良資產(chǎn)和不良貸款的準(zhǔn)確分類，嚴(yán)格按照審慎會計原則提足損失準(zhǔn)備金，做實利潤賬，講求資本充足。同時，督促商業(yè)銀行認(rèn)真執(zhí)行國家宏觀調(diào)控政策，從源頭加強(qiáng)風(fēng)險控制，提高新增貸款質(zhì)量。（二）我國國有商業(yè)銀行不良貸款成因我國國有商業(yè)銀行不良貸款問題是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中深層次多種矛盾的綜合反映，既有銀行自身經(jīng)營管理不善的原因，也有經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌中企業(yè)關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)

8、和政策性破產(chǎn)兼并，以及各級政府行政干預(yù)和盲目重復(fù)建設(shè)、信用環(huán)境等方面原因。根據(jù)人民銀行2002年對四家國有商業(yè)銀行316個二級分行的檢查，其自身經(jīng)營管理不善形成的不良資產(chǎn)占全部不良資產(chǎn)的19.3%，其余不良資產(chǎn)為體制性、政策性原因造成。如有專家評論的，國有商業(yè)銀行的高額不良資產(chǎn)是我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的成本和代價。1、國有商業(yè)銀行自身經(jīng)營管理不善（1）改革滯后。長期以來，我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制不適應(yīng)市場發(fā)展的需要，內(nèi)部風(fēng)險控制制度、貸款審查制度

9、薄弱，沒有按照國際通行原則真正形成現(xiàn)代商業(yè)銀行的貸款經(jīng)營管理機(jī)制，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》所規(guī)定的安全性、流動性、效益性原則難以真正落實到位。（2）決策機(jī)制不健全。（注5）決策權(quán)過分集中，一人說了算的現(xiàn)象過去幾十年間長期存在，對經(jīng)營決策缺乏有效的監(jiān)督約束機(jī)制；組織結(jié)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，具有濃厚的行政色彩，機(jī)構(gòu)龐雜，幾乎每個地方都有分支機(jī)構(gòu)，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)任和權(quán)力不明確。（3）許多貸款發(fā)放時就知道收不回來。長期以來，在國有商業(yè)銀行內(nèi)部存在

10、推脫不掉的人情關(guān)系、上下級關(guān)系及以貸謀私、賬外賬、與地方政府進(jìn)行交易等種種不良行為，明知在這種背景下發(fā)放的貸款100%收不回來，最終還是違心地發(fā)放。（4）主動接受地方行政干預(yù)。一些國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)明知行政干預(yù)極有可能造成不良貸款，但還是按照政府意圖進(jìn)行發(fā)放。這種做法對各方都有好處：銀行領(lǐng)導(dǎo)可以獲得地方政府的獎勵或好評，在地方“好辦事”；政府領(lǐng)導(dǎo)由此獲得了政績，可以被及時提拔；取得貸款的企業(yè)好處更多，因為不用歸還的貸款誰都想要。