預(yù)算編制流程

1、1,,,,民族證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理變革項(xiàng)目預(yù)算編制(修改后）,各業(yè)務(wù)部門/各營業(yè)部,總裁辦,總部各職能部門,總部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部,,,資金營運(yùn)部,股東會(huì),,總部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部總經(jīng)理匯總調(diào)整協(xié)調(diào)總部各業(yè)務(wù)和職能部門以及各營業(yè)部的運(yùn)作計(jì)劃，統(tǒng)一匯總所有部門的收入、費(fèi)用及利潤預(yù)算表,各職能部門總經(jīng)理根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃，兼顧各業(yè)務(wù)部門運(yùn)作計(jì)劃，協(xié)調(diào)各職能部門間的需求制定本部門運(yùn)作計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算，（辦公室運(yùn)作計(jì)劃包含大宗采購計(jì)劃具體參見辦

2、公室工作流程，將經(jīng)審批的采購計(jì)劃交資金營運(yùn)部）,總部職能部門全年運(yùn)作計(jì)劃,總部職能部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表1,審批提交的年度運(yùn)作計(jì)劃、收入預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、利潤預(yù)算,是否通過,是,否,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部總經(jīng)理根據(jù)匯總的收入、費(fèi)用預(yù)算和資金計(jì)劃，吸納各營業(yè)部的獨(dú)立利潤預(yù)算制定公司年度利潤預(yù)算,匯總的部門全年運(yùn)作計(jì)劃,匯總的收入明細(xì)預(yù)算表,匯總的費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表,提交總裁辦審批,總裁辦根據(jù)公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)制定公司年度運(yùn)作計(jì)劃，并根據(jù)

3、董事會(huì)的授權(quán)具體負(fù)責(zé)公司年度預(yù)算的編制工作,公司年度運(yùn)作計(jì)劃,總部各業(yè)務(wù)部門總經(jīng)理根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃制定部門年度運(yùn)作計(jì)劃,總部各業(yè)務(wù)部門和各營業(yè)部全年運(yùn)作計(jì)劃,總部業(yè)務(wù)部門收入明細(xì)預(yù)算表1,總部業(yè)務(wù)部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表1,交總部財(cái)務(wù)部,公司年度資金需求預(yù)算,根據(jù)各部門的年度運(yùn)作計(jì)劃、匯總的收入、費(fèi)用預(yù)算及經(jīng)采購委員會(huì)審批的采購計(jì)劃制定公司全年資金計(jì)劃,是否通過,是,否,下發(fā)相應(yīng)部門,進(jìn)入預(yù)算執(zhí)行和資金計(jì)劃管理流程,各業(yè)務(wù)部總

4、經(jīng)理根據(jù)該運(yùn)作計(jì)劃確定部門收入和費(fèi)用預(yù)算，交相關(guān)職能部門，營業(yè)部編制其收入費(fèi)用利潤預(yù)算,董事會(huì)審批總裁辦提交的公司年度預(yù)算方案,是否通過,,是,戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)提出的指標(biāo)結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略制定相應(yīng)的公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)（量化指標(biāo)），并交董事會(huì)審批通過,公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部將各部門運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算表單，以及公司匯總的資金計(jì)劃和利潤預(yù)算存檔，并將相關(guān)計(jì)劃和表單下發(fā)各部門，同時(shí)抄送資金營運(yùn)部,交總部財(cái)務(wù)

5、部,人力資源部、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門計(jì)劃分別與總部相關(guān)部門協(xié)調(diào)費(fèi)用平攤，各部門達(dá)成一致的費(fèi)用預(yù)算,總部業(yè)務(wù)部門收入明細(xì)預(yù)算表2,總部業(yè)務(wù)部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表2,總部職能部門費(fèi)用明細(xì)預(yù)算表2,提交總裁辦審批,存檔,審批公司年度資金需求預(yù)算公司年度利潤預(yù)算,返還資金營運(yùn)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部及相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)整,返還相關(guān)部門調(diào)整,各營業(yè)部編制年度運(yùn)作計(jì)劃,公司年度資金需求預(yù)算,公司年度利潤預(yù)算表,各營業(yè)部收入、費(fèi)用、利潤明細(xì)預(yù)算表,公司年度戰(zhàn)略目標(biāo),