票據(jù)領(lǐng)用管理流程

1、票據(jù)領(lǐng)用管理流程票據(jù)領(lǐng)用管理流程1.票據(jù)領(lǐng)用管理流程與風(fēng)險控制圖票據(jù)領(lǐng)用管理流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部相關(guān)部門階段2.票據(jù)領(lǐng)用管理流程控制表票據(jù)領(lǐng)用管理流程控制控制事項詳細(xì)描述及說明D11.本流程圖所指票據(jù)主要是轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票等2.相關(guān)部門領(lǐng)取的票據(jù)額度超過財務(wù)部經(jīng)理審批權(quán)限時，需要財務(wù)總監(jiān)審批3.現(xiàn)金支票的使用須經(jīng)總經(jīng)理審批階段控制D24.出納必須要逐項核實《

2、票據(jù)使用申請單》上的內(nèi)容與相關(guān)管理人員的審批意見及票據(jù)的金額和用途等5.出納審核無誤后，簽發(fā)相關(guān)票據(jù)。出納必須按照票據(jù)的序號簽發(fā)，不得換本或者跳號簽發(fā)D36.出納在《票據(jù)簽發(fā)登記簿》上注明票據(jù)編號、領(lǐng)用日期及注銷日期等事項，票據(jù)領(lǐng)用人應(yīng)在《票據(jù)簽發(fā)登記簿》中領(lǐng)用人一欄簽字應(yīng)建規(guī)范《票據(jù)管理規(guī)范》相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范《內(nèi)部會計控制規(guī)范貨幣資金（試行）》《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料《票據(jù)使用申請單》《票據(jù)簽發(fā)登記簿》責(zé)任部門及責(zé)任人財務(wù)部、