費用支出管理辦法

1、費用支出管理辦法費用支出管理辦法總則第1條為進一步降低非生產性成本，明確公司各項管理費用的支出標準及監(jiān)控管理，保證公司的費用開支能嚴格控制在預算范圍內，提高公司整體競爭能力，特制定本辦法。第2條本辦法適用于各職能部門及關聯子分公司，各經營單位可依據實際情況制定相應的費用標準及管理細則，報財務部備案，經營單位費用標準原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標準。第二則第二則業(yè)務招待費業(yè)務招待費第3條業(yè)務招待費是指因工作需要招待客戶和有關部門人員而發(fā)生

2、的費用，主要指餐費、禮品費、禮金等。第4條公司對各部門的業(yè)務招待費實行總額控制，由各部門在預算內集中管理，自行控制，但原則上不允許分解指標（駐外分支機構除外）。業(yè)務招待費標準參見附件。第5條業(yè)務招待一般應在定點酒店、賓館進行，每次消費后在簽單卡簽字按月結算，不得擅自在它處或用現金結算。第6條業(yè)務招待應事先申請并得到批準，原則上不允許先斬后奏。因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關領導。第7條在公司指定簽單招待單位消費的，經有簽單權

3、的負責人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權負責人簽字確認。財務人員對轉來的無簽單權限的人員簽署的就餐結算單據不予承認。第8條在公司指定簽單招待餐館以外消費的，各職能部門應采用事先申報制度，由相關單位填寫“業(yè)務招待費用申請表“，并交有關領導審核。其（2）電腦消耗材料:領用人填寫“電腦消耗材料領用及配件維修申請表“→部門負責人批準→行政總監(jiān)批準→財務審核→文具倉領用。第15條行政辦公室負責辦公用品領發(fā)的人員，每月須填報辦公用品、印刷品的領、發(fā)

4、、存報表，按部門分類歸檔，報送財務部和各有關部門。第17條嚴禁公司內部各單位自行采購有關辦公用品。否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。第四則第四則通訊費通訊費第18條通訊費指因公使用通訊工具而發(fā)生的費用（包括移動電話費用補貼）。第19條公司管理干部、營銷人員及特殊崗位人員移動電話費標準實行定額定人管理。補貼標準參照附件。第20條公司內總機、各單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政中心進行管理。第五則第五則差旅費差旅費第21條差旅費是指公司

5、員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在城市以外的地區(qū)履行公務而發(fā)生的各種交通費、住宿費、伙食費補助等。因公出差按出差地點分為國內臨時出差、國內長期出差、境外出差。第22條公司員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，未經批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的差旅費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。第23條公司各部門應嚴格控制出差人數，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告。對因公出差人員，按相應標準報銷出差費