企業(yè)財(cái)務(wù)審批流程圖

1、企業(yè)財(cái)務(wù)審批程序：企業(yè)財(cái)務(wù)審批程序：一、一、目的為了提高公司管理水平，理順管理關(guān)系，根據(jù)公司章程，制定財(cái)務(wù)審批流程，本制度明確規(guī)定各級簽批人的審批權(quán)限及職責(zé)，以主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)合理性、真實(shí)性，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)合法性、合理性為基本原則，不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的款項(xiàng)支付申請執(zhí)行不同的簽批流程，均需嚴(yán)格遵照執(zhí)行。二、說明總經(jīng)理可決定金額在人民幣2萬元（含）以內(nèi)的日常費(fèi)用開支（但每月需支付的固定項(xiàng)目不受以上金額限制：員工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電費(fèi)等）：可決

2、定金額在人民幣2萬元（含）以內(nèi)的經(jīng)營合同及其款項(xiàng)支付：可決定金額在人民幣10萬元（含）以內(nèi)已簽署的工程合同，資產(chǎn)購置合同的款項(xiàng)支付。董事長可決定金額在人民幣50萬元（含）以內(nèi)的費(fèi)用開支、經(jīng)營合同、工程合同、資產(chǎn)購置及相應(yīng)的款項(xiàng)支出。三、各類經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責(zé)規(guī)定如下：（一）現(xiàn)金借款1、簽批流程2、審批權(quán)責(zé)規(guī)定：a.借款人根據(jù)事項(xiàng)填寫《借款申請單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；各級審批人需詳細(xì)了解借款用途及嚴(yán)格

3、控制借款限額；b.財(cái)務(wù)總監(jiān)需核實(shí)借款人的借款限額，對不符合借款條件的可提出拒付理由；對超限額借款的，需在《借款申請單》上明確標(biāo)注；c.借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。（二）費(fèi)用報(bào)銷：1、簽批流程：a承包商提交《合同付款申請單》，附件：發(fā)票、項(xiàng)目承包商月度評價(jià)表等b生產(chǎn)審核，有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對承包商月度評價(jià)表進(jìn)行考核。c商務(wù)審核，由商務(wù)負(fù)責(zé)審核合同付款正確性，發(fā)票的合法性，金額的準(zhǔn)確性。d經(jīng)辦人負(fù)責(zé)填寫《付款申請書》，并負(fù)責(zé)后續(xù)