從激勵機制角度談提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制

1、M黯翩翩制俑庭談提到鹽業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制口紀(jì)吉昌摘要自主創(chuàng)新能力走回家競爭能力的核心，提升我國企止的自主創(chuàng)新能力，需要構(gòu)建一種適合于我回本土的法律激勵機制.本文通過分析美國、日本和歐旦進行企業(yè)進行自主創(chuàng)新能力建設(shè)的經(jīng)草岳和做法，結(jié)合我周邊t勵企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制現(xiàn)狀，提出我離宜從科技進步法律制度.知識產(chǎn)權(quán)法律制度、競爭法律制度和財政稅收法律制度等四個方面，健全和完善提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵機制.關(guān)鍵詡激勵機制企業(yè)自主創(chuàng)

2、新能力法律規(guī)，制中圖分類號1F253文獻標(biāo)識碼IA一、激勵機制與自主創(chuàng)新能力的關(guān)系(一)激勵機制與企業(yè)自主創(chuàng)新的概念.激勵機制是通過設(shè)計一套理性化的制度來反映激勵主體與激勵客體相互作用的過程和方式，激勵機制一旦形成，它會內(nèi)在的作用子系統(tǒng)技能處于一定的狀態(tài)，并進一步影響著系統(tǒng)的生存和發(fā)展。法律作為一種激勵機制，它通過責(zé)任的配置和賠償規(guī)則，主體能合理的預(yù)測自己的行為將產(chǎn)生的社會效果并對自己的行為承擔(dān)完全責(zé)任，進而誘導(dǎo)個人選擇最優(yōu)的行為。筆者

3、認(rèn)為，多數(shù)學(xué)者對法律規(guī)范作用的概括就隱含了法律制度的激勵功能。法律的指引與預(yù)測功能就是法律的正激勵功能。法律作為一種正式制度，能夠提行為人以合理而穩(wěn)定的預(yù)期，因而會對行為人產(chǎn)生從事某正行為的動力，從而實現(xiàn)了法律的正激勵功能.至于法律的教育功能與強制功能，按照制度經(jīng)濟學(xué)的觀點也就是法律制度的“負(fù)激勵“功能，這種“負(fù)激勵“功能使得行為入要對自己的行為后果承擔(dān)責(zé)任，也即對行為人進行約束，迸而引導(dǎo)行為主體選擇社會的最優(yōu)行為。(二)激勵機制與提升

4、企業(yè)自主創(chuàng)新的關(guān)系.自主創(chuàng)新是一個國家發(fā)展的靈魂，是一個民族進步的源泉，是國家競爭力的核心。提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力也是企業(yè)爭取未來發(fā)展主動權(quán)、主導(dǎo)權(quán)的迫切要求。企業(yè)的發(fā)展和命運與國家的發(fā)展和命運是一個共同體，因此增強企業(yè)自主創(chuàng)新能力，是建設(shè)新型國家的必然要求.企業(yè)作為理性的經(jīng)濟主體.其為或者不為一定的行為需要外界利益的驅(qū)使。要求企業(yè)進行自主創(chuàng)新就要使企業(yè)獲得相應(yīng)的“利益報酬“。激勵機制就是給企業(yè)“利益報酬“的機制，其一旦形成，將積極誘導(dǎo)、

5、只因指引企業(yè)進行臼主創(chuàng)新。激勵機制不但能預(yù)測企業(yè)自主創(chuàng)新的可期待“利益“，而且也能積極評價企業(yè)的自主創(chuàng)新:不但能教育企業(yè)進行自主創(chuàng)新，同時也能強制企業(yè)進行自主創(chuàng)新.二、外國提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵機制惰況提升我國企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，構(gòu)建適合于我國本土環(huán)撓的法律激勵機制，不可閉門造車。世界上不少發(fā)達國家有很多108I訣策H銷8I2012年第2期總第86期提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的成功經(jīng)驗值得我們借鑒.(一)美國提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律

6、激勵機制及經(jīng)驗.美國提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵機制主要包括以下四個方面:首先，國家重視知識產(chǎn)權(quán)制度的作用，積極完善知識產(chǎn)權(quán)保護法律機制。早在美國建國之初，便在其憲法中規(guī)定了“專利權(quán)利飛1970年，美國就頒布和實施了第一部《專利法，為了適應(yīng)經(jīng)濟的快速發(fā)展和企業(yè)競爭的需要，政府及時調(diào)整各項專利政策，對專利法進行了多次修改并通過外交、貿(mào)易等途徑，積極解決本國知識產(chǎn)權(quán)在國外的合法保護。其次，建立企業(yè)自主創(chuàng)新能力退稅政策。政府通過實施與企業(yè)的

7、合作伙伴關(guān)系計劃和鼓勵出口貿(mào)易推動中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。1981年實行的《研究與開發(fā)減免稅法》是美國稅收政策中政府激勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要政策手段和有效措施。再次，通過立法促進技術(shù)轉(zhuǎn)讓和科研成果的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化.自上個世紀(jì)80年代起政府通過了一系列法律，如1980年《斯蒂文森懷德勒技術(shù)創(chuàng)新法》和《拜耶多爾法》、1986年《聯(lián)邦技術(shù)移轉(zhuǎn)法》、1995年《國家技術(shù)轉(zhuǎn)讓促進法》、2000年《技術(shù)移轉(zhuǎn)商業(yè)化法》等十幾部法律，鼓勵技術(shù)轉(zhuǎn)讓和科研成果的技術(shù)轉(zhuǎn)

8、化。最后，完善的資本市場為美國創(chuàng)新企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。發(fā)達和完善的資本市場體系為創(chuàng)新企業(yè)提供了直接的融資場所，也催化了風(fēng)險投資的形成和發(fā)展，使企業(yè)獲得了進行技術(shù)創(chuàng)新以及將技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的資金.(二)日本提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵機制及經(jīng)驗.第二次世界大戰(zhàn)以后，日本政府一直重視構(gòu)建企業(yè)創(chuàng)新活動的法律激勵機制。主要表現(xiàn)在以下幾個方面:第一，財政稅收法。從1952年開始到1995年之間，日本政府先后制定了多部財政稅收法律。這些法律規(guī)定政府

9、對企業(yè)進行設(shè)備投資、技術(shù)開發(fā)及創(chuàng)新活動給予補助，對中小企業(yè)進行低息貸款，允許企業(yè)對設(shè)備進行加速折舊.第二，知識產(chǎn)權(quán)法.日本于2002年建立了知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略委員會，推出了“知識產(chǎn)權(quán)立國“的口號，制訂了《知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略大綱))，并頒布了旨在于集中并促進知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)遠、保護和推廣利用的《知識產(chǎn)權(quán)基本法機2003年7月，知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略委員會發(fā)布《知識產(chǎn)權(quán)推進計劃200紗，該計劃規(guī)定了加速專利審查的根本性措施，創(chuàng)建知識產(chǎn)權(quán)高級法院以及加強抵制偽造和侵權(quán)

10、行為的措施。三、我國提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵機制的現(xiàn)狀及不足(一)科技進步法中的激勵機制與不足.2007年12月的《科技進步法》的修訂，雖然確立了我國未來科學(xué)伎術(shù)事業(yè)發(fā)展的方向、路線與行動綱領(lǐng)，但是我們?nèi)匀豢梢园l(fā)現(xiàn)這部法律還存在的一些不足之處:法律規(guī)范多采用鼓勵性的條款，操作性不強:各類儀力主體不明確，fl支平~t1:或無意的虛化有關(guān)法律責(zé)任方面的規(guī)定語義比較模糊。gr法的這些不足之處，會影響法律在運行中的效率和作用，:l!而影響

11、法律對未來科學(xué)技術(shù)活動的整體調(diào)控能力。(二)知識產(chǎn)權(quán)法律制度中的激勵機制與不足.第一，知識產(chǎn)權(quán)保護立法不完善，執(zhí)法力度不夠。第二，專利保護制度不夠完善。一方面，我國目前僅對發(fā)明專利進行實質(zhì)審查，這使得部分不符合創(chuàng)造性和新穎性的實用新型、外觀設(shè)計專利同樣能夠通過審杳并獲得國家專利，進而導(dǎo)致大量“問題專利“的存在。另一方面，專利申請審查的時間過長，費用過高。第三，企業(yè)和國民的知識產(chǎn)權(quán)保護能力脆弱，保護意識不強。第四，知識產(chǎn)權(quán)交易制度還不完善

12、。知識產(chǎn)權(quán)交易的估價標(biāo)準(zhǔn)、交易程序和知識產(chǎn)權(quán)交易的形式，包括知識產(chǎn)權(quán)許可、知識產(chǎn)儀信托、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)抑和知識產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化等，應(yīng)當(dāng)通過立法來具體規(guī)范。(三)財政稅收法律制度中的激勵機制與不足。財政方面，財政科技撥款不足，財政融資渠道不暢，中小企業(yè)白主創(chuàng)新資金有限。在稅收方面，各項稅收優(yōu)惠政策，長期以來側(cè)重于產(chǎn)業(yè)鏈下游，對研發(fā)環(huán)節(jié)給予支持的稅收激勵政策只占很小的比例。稅收優(yōu)惠政策偏小，只局限于國務(wù)院批準(zhǔn)的高新技術(shù)企業(yè)開發(fā)區(qū)、特色工業(yè)園區(qū)內(nèi)企

13、業(yè)、軟件企業(yè)以及實行技術(shù)改造國產(chǎn)設(shè)備投資項目的企業(yè)。政府在財政稅收方面激勵機制的不健全，影響著作為創(chuàng)新主體的企業(yè)的積極性。四、對提升我國企業(yè)自主創(chuàng)新能力法律機制的完善對策(一)健全科技進步法律制度.第一，增加科技進步法的強制性規(guī)范，增強法律的可操作性。強制性是法律fr在的前提和基礎(chǔ)，科技進步法多采用鼓勵性的條款，當(dāng)政府、企業(yè)和公民拒不執(zhí)行科技進步法時，法律對它們卻無能為力，因此科技進步法應(yīng)當(dāng)增加強制性的規(guī)范。第二，明確各類權(quán)力主體，提高

14、法律語言清晰度?？萍歼M步法的僅力主體不明確，導(dǎo)致該法律在實際運行中有可能出現(xiàn)，嚴(yán)重的權(quán)貴不統(tǒng)一，使權(quán)刊授予者有效的躲避體制內(nèi)、外的監(jiān)督，進而影響法律整體效率和功能的發(fā)揮。法律責(zé)任部分的條款實質(zhì)性內(nèi)容語義比較模糊，進而又影響法律規(guī)范對行為主體的有效約束手口引導(dǎo)。第三，制定《技術(shù)創(chuàng)新法》。我國己ilt入建設(shè)創(chuàng)新型國家的新時期，應(yīng)盡快制定《技術(shù)創(chuàng)新法)):加強稅收等優(yōu)惠的規(guī)范性、透明性和整體性:JJu大對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度.使實施創(chuàng)新

15、型國家戰(zhàn)略有法可依:設(shè)立技術(shù)創(chuàng)新委員會統(tǒng)領(lǐng)國家的自主創(chuàng)新工作。(二)完善知識產(chǎn)權(quán)法律制度.第一，完善知識產(chǎn)權(quán)保護立法，加強知識產(chǎn)權(quán)保護聯(lián)合執(zhí)法。健全知識產(chǎn)儀保護法律法規(guī)，加大對知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為的法律制裁力度，增加侵權(quán)行為的經(jīng)濟賠償數(shù)額以及擴大刑罰懲罰的范圍。負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)行政事務(wù)的專門機構(gòu)，包括專利、商標(biāo)、版權(quán)等行政主管.機關(guān)，應(yīng)當(dāng)JJu強同公安、文化、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的聯(lián)合執(zhí)法，保護臼主創(chuàng)新主體的創(chuàng)新利潤。應(yīng)當(dāng)完善知識產(chǎn)權(quán)行政與司法保護

16、的銜接機制，健全相關(guān)部門之間的知識產(chǎn)權(quán)聯(lián)合執(zhí)法協(xié)調(diào)機制和快速反應(yīng)機制，制定關(guān)于加強行政與司法保護銜接配合的具體操作方法，完善案件移送機制.切實保護知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人的利益。第二，完善專利保護例度。專利制度作為知識產(chǎn)權(quán)法律制度的有機組成部分，J王提供了一個激勵臼主創(chuàng)新產(chǎn)出的最大化翩翩昭機制，并且通過權(quán)力的確定并提供權(quán)益保障來促進和激勵企業(yè)的自主創(chuàng)新。我國政府在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和科技戰(zhàn)略的語境下應(yīng)當(dāng)給予專利保護制度足夠的重視。國家應(yīng)加大對專利申請審查的

17、投入，盡快培養(yǎng)一批高素質(zhì)、現(xiàn)代化的專利審查隊伍。建立起專利申請的全面實質(zhì)審查制度，從根本上減少“問也專利“的出現(xiàn)?？s短專利申請審查的時間，降低專利申請的費用，并且盡可能的為專利申請?zhí)峁┍憷ぐl(fā)創(chuàng)新主體的創(chuàng)新活力。第三，創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)交易制度。知識產(chǎn)權(quán)交易是科技創(chuàng)新資源在市場中流動的重要途徑，其形式可以包括知識產(chǎn)權(quán)許可、知識產(chǎn)權(quán)信托、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押和知識產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化等。當(dāng)然.知識產(chǎn)權(quán)交易的形式應(yīng)當(dāng)通過立法來具體規(guī)范，知識產(chǎn)權(quán)交易立法不但要

18、發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)的引導(dǎo)和保護作用，更要凸顯其在創(chuàng)新資源優(yōu)化組合方面的促進作用，也就是~發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)法律制度的市場調(diào)節(jié)作用，便不同部門之間的創(chuàng)新資源要素，能夠在知識產(chǎn)權(quán)法律的指引下，更加有效地向企業(yè)流動或在企業(yè)之間流動，實現(xiàn)科技創(chuàng)新資源的戰(zhàn)優(yōu)配置，從而使更多的創(chuàng)新活動能直接轉(zhuǎn)化為社會生產(chǎn)力。(三)完善財政稅收法律制度.第一，財政方面。要加大支持研發(fā)和創(chuàng)新的財政資金投入，形成多元化、多渠道、高效率的科技投入體系。要優(yōu)化財政科技投入結(jié)構(gòu)，

19、發(fā)揮財政資金對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的引導(dǎo)作用。鼓勵和支持民營企業(yè)建立研發(fā)機構(gòu)和實驗室，有條件的積極發(fā)展成為國家和省重點實驗室、工程研究中心和企業(yè)技術(shù)中心。實現(xiàn)財政補貼方式多樣化，由于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項目具有高投入、高風(fēng)險和高回報的特點，財政補助的重點應(yīng)放在技術(shù)研究開發(fā)階段和中間試驗階段。第二，稅收方面。完善和落實國家關(guān)于促進技術(shù)創(chuàng)新、加速科技成果轉(zhuǎn)化以及設(shè)備更新等各項稅收優(yōu)惠政策，積極鼓勵和支持企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝和新妓術(shù):川強對企業(yè)產(chǎn)業(yè)能上游的

20、優(yōu)惠政策，拓寬稅收優(yōu)惠的范圍推進并完善企業(yè)研發(fā)投入的稅前扣除等激勵政策，實施促進高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策:加快制定扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策，加大對科技型中小企業(yè)的扶持力度。在當(dāng)今市場經(jīng)濟和知識經(jīng)濟的語境下，一個國家只有擁有強大的自主創(chuàng)新能力，才能在激勵的國際競爭中把握先機、贏得主動。特別是在關(guān)系國民經(jīng)濟命脈和國家安全的關(guān)鍵領(lǐng)域，真正的核心技術(shù)、關(guān)鍵技術(shù)是買不來的，必須依靠向主創(chuàng)新.企業(yè)作為自主創(chuàng)新的最活躍的主體，在實現(xiàn)氈

21、設(shè)創(chuàng)新型網(wǎng)家的進程中將發(fā)揮不可替代的作用。通過構(gòu)建完善的法律激勵機制，切實提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，1等成為我國面對未來肚界挑戰(zhàn)的必然選擇?？?作者西南大學(xué)法學(xué)院2009級民商法學(xué)碩士研究生，主妥研究方向:氏商法參考文獻z川張維迎經(jīng)濟法律制度中的激勵機和1).財經(jīng)2002年第23朗。[2]萬純法律的激勵機制及其實現(xiàn)條件廣西民族學(xué)院學(xué)報:哲學(xué)祉會科學(xué)版2006年第4期[3)張五常著.賣格者言囚川人民出版社，1988年版.[4)離德步。產(chǎn)權(quán)與增