國企刑事法律風險防范普法講座

1、國企刑事法律風險提示與防范,國企刑事法律風險防范,一、國企刑事法律風險何以成為一個話題,1. 一組數(shù)據(jù) 84萬件 105.1 萬人,,2. 不可逆轉(zhuǎn)性,3. 一種普遍的心態(tài) 國企與民企,背景材料一 2012年6月，深圳衛(wèi)生系統(tǒng)掀起一股反腐風暴。據(jù)深圳市檢察院通報稱，已對該市市、區(qū)兩級13家醫(yī)院的16名管理人員以涉嫌受賄犯罪立案偵查，其中包括9名正(副)院長、7名科室負責人。,背景材

2、料二 煙臺銀行數(shù)十人正在接受司法機關(guān)調(diào)查。迄今為止，公安抓了17人，案由主要是金融詐騙、行賄受賄；檢察院抓了21個人，涉及瀆職罪。董事長莊永輝已被“雙規(guī)”、批捕。 郵儲銀行行長陶禮明近日被“雙規(guī)”，調(diào)查內(nèi)容涉及到若干筆貸款和銀行資金業(yè)務。,4. 個 案,二、國企及其工作人員犯罪的“群體符號”,1. 民 企 涉稅、涉發(fā)票、非法集資、集資詐騙、詐騙、行賄、串通投標、注冊資本、非法經(jīng)營、強迫交易、敲詐勒索、涉

3、黑等,2. 國 企媒體盤點2011年十大國企企業(yè)家犯罪——來源：《法制日報》,1. 馮永明，光明集團家具股份有限公司創(chuàng)始人、前董事長。2011年1月14日，黑龍江伊春市中院作出一審判決，認定馮永明等3兄弟貪污（7.9億）、侵占財產(chǎn)、挪用資金罪罪名成立，馮永明被判處死緩。　 　2. 李經(jīng)緯，廣東健力寶集團前董事長兼總經(jīng)理。2011年11月3日，佛山市中院一審以貪污罪判處李經(jīng)緯15年有期徒刑?！?　3. 張春江，中國移動通信集團公

4、司原副總經(jīng)理。2011年7月22日，河北滄州市中院以受賄罪（746萬余元）一審判處張春江死緩。,4. 沈長富，原中國移動通信集團重慶有限公司董事長、總經(jīng)理、黨委書記、全國人大代表。2011年11月11日，重慶市五中院一審以受賄罪（3616萬)判處其死緩?！　?5. 李曉楓，原重慶市廣播電視集團原(總臺)黨委副書記、總裁(總臺長)、全國人大代表。2011年9月16日，重慶市一中院一審以受賄罪（4909萬）、挪用公款罪（300萬），數(shù)罪并

5、罰，判處其死緩?！　?6. 吳建文，上海醫(yī)藥(集團)有限公司原總裁。2011年11月8日，法院作出一審判決：吳受賄1187萬，判處死緩；挪用公款3355萬，判處無期徒刑；貪污500萬，判處有期徒刑15年；隱瞞境外存款110萬港幣，判處有期徒刑6個月。決定執(zhí)行死緩。,7. 肖時慶，銀河證券原黨委書記、紀委書記、總裁。2011年4月，河南省高院作出二審判決：肖時慶犯受賄罪（1546萬），內(nèi)幕交易罪（1億），數(shù)罪并罰，判處死緩。　　 8

6、. 王觀超，北京三九汽車實業(yè)有限公司原總經(jīng)理。2011年11月9日，重慶市一院作出一審判決，王貪污2629萬、挪用公款400萬，數(shù)罪并罰判處死緩。　 　 9. 李華，四川移動前黨組書記、董事長、總經(jīng)理。2011年8月，四川攀枝花市中院作出一審判決，李華犯受賄罪（1647萬），判處死緩。,10. 董躍進，中國通信建設(shè)總公司原總經(jīng)理助理兼進出口貿(mào)易部總經(jīng)理。2011年1月，北京市二中院作出一審判決，董躍進挪用公款5.8億元、受賄91萬元，

7、數(shù)罪并罰判處無期徒刑。,更加詳實的情況 2012年1月15日，由中國人民大學訴訟制度與司法改革研究中心、北京大學法律經(jīng)濟學研究中心提供學術(shù)支持，法制日報指導并由《法人》雜志聯(lián)合學者、律師共同參與的 “2011中國企業(yè)家犯罪報告”正式發(fā)布。報告顯示，在企業(yè)家涉案的199例案件中，國企和民企分別為88例和111例，其中59例國企企業(yè)家貪腐案例中，平均涉案金額達到3380萬元?！　蟾骘@示，09年中國可統(tǒng)計的落馬企業(yè)家有95

8、位，10年該數(shù)據(jù)上升到155位，11年突破200位。,國企高管犯罪特點 1. 數(shù)額高 2. 6個數(shù)罪并罰、4個一罪一罰 3. 重刑（8死緩，1無期，1有期15年） 4. 無死刑立即執(zhí)行 5. 共犯比例高（40%）,內(nèi)蒙古乾坤金銀精煉公司原董事長宋文代，涉嫌貪污5290多萬元、黃金58.9公斤，挪用公款2100萬元，使這家?guī)锥缺辉u為“中國黃金行業(yè)之首”的大型國有企業(yè)瀕臨絕境。

9、 黃金58.9公斤，折合58900克，按最新市價每克318元計算，大約價值1873萬元。,國企及其工作人員犯罪傾向 受賄罪、貪污罪、挪用公款罪、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪、為親友非法謀利罪、虛報注冊資本罪、虛假出資、抽逃出資罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪、行賄罪、污染環(huán)境罪、單位行賄罪、對單位行賄罪等,國企及其高管犯罪原因解析 1. 確實有罪 2. 無意識犯罪 3. 因法律界限不清導致犯罪

10、 4. 被誣陷導致犯罪,專題一 無意識如何構(gòu)成犯罪,廣東中山李啟紅案 李啟紅，原中共廣東省中山市委副書記、市長，廣東省委黨校研究生學歷，1968年6月參加工作，1974年8月加入中國共產(chǎn)黨，前任中山市市委副書記、市長，被外界譽為“十大明星市長”。2010年5月因經(jīng)濟問題雙規(guī)。2011年4月6日至7日，李啟紅將在廣州受審，其被控內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪和受賄罪兩項罪名。,李啟紅稱，自己的行為確實構(gòu)成了犯罪，是一次慘痛的教訓

11、，她說主要是由于自己法律觀念淡薄，對證券法不懂，“認為(這種行為)只是違紀或者違規(guī)”。 分析：其辯解針對內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，不知行為之違法性，言下之意更不知刑事違法性 結(jié)論：不知法不免罪,刑法第14條　明知自己的行為會發(fā)生危害社會的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生，因而構(gòu)成犯罪的，是故意犯罪,專題二 單位犯罪,一、法律規(guī)定 刑法第30條 公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體實施的危害社會的行為，法律

12、規(guī)定為單位犯罪的，應當負刑事責任。 解讀：含國有公司、企業(yè),▲ 單位與法人 刑法上的單位一般具有法人資格，個別時候，法人的下屬或分支機構(gòu)等非法人單位也可成為單位犯罪主體 分公司、分廠 不具有法人資格的獨資企業(yè)、私營企業(yè)、合伙企業(yè)不能成為單位犯罪主體,刑法第31條 單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員判處刑罰。本法分則和其他法律另有規(guī)定的，依照規(guī)定

13、 1. 雙罰制（原則）：既懲罰單位本身，又懲罰直接責任人員（ 2類 ） 2. 單罰制（例外）：僅處罰直接責任人員（妨害清算罪、虛假破產(chǎn)罪）,直接負責的主管人員 董事長、總經(jīng)理、廠長、分 管副總、副廠長、部門經(jīng)理、 主任等直接責任人員 其他

14、直接責任人員 經(jīng)辦人、經(jīng)手人、執(zhí)行人,,,,,,二、單位犯罪的構(gòu)成要件 1. 一般要件（7） A. 獨立的社會功能 B. 獨立的人格 能以自己名義對外獨立開展活動 C. 獨立的財產(chǎn) 國企的國有資產(chǎn),D. 由有資格代表單位的人在履職過程中以單位名義實施 法定代表人自然代表單位 其他人在職權(quán)范圍內(nèi)或經(jīng)單位授權(quán) E.

15、行為基于單位意志 集體研究決定（股東會、董事會、辦 公會等） 一把手、主要領(lǐng)導決定 主要領(lǐng)導會同部門負責人、一般員工 決定 備注 不限于民主集中制作出的決議,F. 后果及于單位 非基于私利 G. 限于刑法規(guī)定的范圍 如：虛報注冊資本罪、虛假出資、抽逃出資罪 再如：盜竊罪等

16、,2. 特殊要件 A. 所有制屬性 單位受賄罪（國有單位） B. 職能 違規(guī)制造、銷售槍支罪（依法被指定、確定的槍支生產(chǎn)、銷售企業(yè)） 3）特定身份 逃稅罪（納稅人）,三、單位犯罪與單位工作人員的自然人犯罪 1. 盜用單位名義實施犯罪，違法所得由實施者獨吞或私分，為自然人犯罪 2. 個人為進行違法犯罪活動而設(shè)立的公司、企業(yè)實施犯罪的，或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位

17、設(shè)立后，以實施犯罪為主要活動的，為自然人犯罪 多發(fā)生于民企,四、認識誤區(qū) 單位犯罪可阻卻或減輕直接責任人員的刑責,一、虛報注冊資本罪 刑法第158條　申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報注冊資本金額1%以上5%以下罰金　　單位犯前款罪的，對單位

18、判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處 3 年以下有期徒刑或者拘役,一、犯罪主體 1. 自然人股東、發(fā)起人或其代理人在申請登記有限公司或股份公司的過程中，虛報注冊資本的，屬自然人犯罪 2. 單位股東、發(fā)起人或其代理人在申請有限公司或股份公司的過程中，虛報注冊資本的，屬單位犯罪 單位：含國企 3. 自然人股東、發(fā)起人和單位股東、發(fā)起人可構(gòu)成共同犯罪,二、構(gòu)成要件 1. 公司：有

19、限 + 股份 2. 虛報 使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段 A. 注冊會計師事務所、審計師事務所出具不真實的驗資報告、驗資證明、資產(chǎn)評估報告等材料 B. 賄賂、色誘有關(guān)部門工作人員，惡意串通 C. 其他欺騙公司登記主管部門的行為（虛構(gòu)生產(chǎn)經(jīng)營場所）,3. 注冊資本 A. 有限：在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額 B. 股份：采取發(fā)起方式設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登

20、記的全體發(fā)起人認購的股本總額；采取募集方式設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的實收股本總額,4. 虛報注冊資本 公司的實有資本未達向主管部門申報的注冊資本數(shù)額 誤區(qū) 公司的實有資本雖未達申報數(shù)額，但已達公司法規(guī)定的法定注冊資本的最低數(shù)額，不屬虛報,三、司法認定 1. 已取得公司登記（含變更登記） 既成事實 2. 追訴標準：涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴 （實繳 + 認繳）　　　

21、A. 超過法定出資期限，實繳注冊資本不足法定注冊資本最低限額，有限責任公司虛報數(shù)額在30 萬元以上并占其應繳出資數(shù)額60%以上的，股份有限公司虛報數(shù)額在 300 萬元以上并占其應繳出資數(shù)額 30% 以上的 　 B. 超過法定出資期限，實繳注冊資本達到法定注冊資本最低限額，但仍虛報注冊資本，有限責任公司虛報數(shù)額在 100 萬元以上并占其應繳出資數(shù)額60%以上的，股份有限公司虛報數(shù)額在1000 萬元以上并占其應繳出資數(shù)額30%以上的,C

22、. 造成投資者或其他債權(quán)人直接經(jīng)濟損失累計數(shù)額在 10 萬元以上的； D. 雖未達到上述數(shù)額標準，但具有下列情形之一的： a. 兩年內(nèi)因虛報注冊資本受過行政處罰 2 次以上，又虛報注冊資本的； b. 向公司登記主管人員行賄的； 數(shù)額無要求 c. 為進行違法活動而注冊的。 E. 其他后果嚴重或有其他嚴重情節(jié)的情形,3. 先“虛”后“實” 構(gòu)成犯罪，量刑酌輕4. 期

23、間 本罪發(fā)生在申請公司登記(含變更登記）過程中,二、虛假出資、抽逃出資罪 第159條　公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的，處 5 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛假出資金額或者抽逃出資金額2%以上10%以下罰金 　 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處

24、 5 年以下有期徒刑或者拘役,一、選擇性罪名二、構(gòu)成要件 1. 公司發(fā)起人、股東 包括自然人和單位（含國企） 2. 未交付貨幣 未將貨幣足額存入或根本未存入臨時賬戶 3. 未交付實物 未實際交付作為出資的機器、設(shè)備、原材料、房屋等,4. 未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán) 對作為出資的實物、知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)未辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)或土地使用權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù) 5. 公司成立后抽逃其出資

25、向其他企業(yè)、個人借款或向銀行貸款作為出資，待公司登記成立后抽回，或抽回依法繳納的自己的出資,三、追訴標準 涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴： 1. 超過法定出資期限，有限責任公司股東虛假出資數(shù)額在30萬元以上并占其應繳出資數(shù)額60%以上的，股份有限公司發(fā)起人、股東虛假出資數(shù)額在300萬元以上并占其應繳出資數(shù)額30%以上的；　 2. 有限責任公司股東抽逃出資數(shù)額在30萬元以上并占其實繳出資數(shù)額60%以上的，股份有限公司發(fā)起

26、人、股東抽逃出資數(shù)額在300萬元以上并占其實繳出資數(shù)額30%以上的；,3. 造成公司、股東、債權(quán)人的直接經(jīng)濟損失累計數(shù)額在 10 萬元以上的； 4. 雖未達到上述數(shù)額標準，但具有下列情形之一的：　　 A. 致使公司資不抵債或無法正常經(jīng)營的；　　　　 B. 公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；　　 C. 兩年內(nèi)因虛假出資、抽逃出資受過行政處罰 2 次以上，又虛假出資、抽逃出資的；　　　　 D. 利用虛假出資、抽逃出資

27、所得資金進行違法活動的 　　5. 其他后果嚴重或有其他嚴重情節(jié)的情形,四、司法認定 1. 出資違約（出資不足額）與虛假出資 是否弄虛作假，造成出資假象 2. 轉(zhuǎn)讓出資 不屬抽逃出資 3. 分配利潤 A. 真實盈利，不屬抽逃出資 B. 未盈利或虧損，以利潤分配為名瓜分資產(chǎn)，可構(gòu)成抽逃出資,4. 期間 A. 虛假出資罪發(fā)生在公司登記（含變更登記）過程中或公司成立后

28、 與虛報注冊資本罪有交叉 B. 抽逃出資罪發(fā)生在公司成立后，含變更登記后 與虛假出資罪有交叉,5. 公司發(fā)起人、股東以外的其他人虛假出資的如何處理 根據(jù)《企業(yè)法人登記管理條例》 企業(yè)法人登記亦需一定的注冊資金，因此可能存在虛報 國企（非公司）申請企業(yè)法人登記時（含變更登記），虛報注冊資金的，不構(gòu)成虛假出資罪，屬行政違法,6. 其他虛假出資 以實物、知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或土地使用

29、權(quán)出資的，在評估作價時，故意高估或低估，然后作為出資，由公司登記機關(guān)責令改正，處以虛假出資金額 5% 以上 15% 以下的罰款 ——《公司法》第200條,7. 虛報注冊資本罪與虛假出資、抽逃出資罪 1）虛報注冊資本與抽逃出資的區(qū)別 2）虛報注冊資本與虛假出資 傳統(tǒng)觀點： A. 行為主體 B. 行為時間 C. 行為方式 弊端分

30、析,案例一（浙江紹興） 06年5月，古月公司登記成立，注冊資本 68 萬元，股東胡某與阮某的投資比例分別為70%和30%。07年5月，胡某為向銀行貸款等需要，決定增資 150 萬元。胡某于5月17日向紹興金利達投資擔保有限公司的樊某借款 150 萬元，并以股東胡某、阮某的名義存入銀行帳戶以備驗資。紹興天源會計師事務所于5月18日出具了驗資報告。胡某于當日將上述款項抽逃后歸樊某。5月22日，工商部門將古月公司的注冊資本變更為 2

31、18 萬元。,一審法院 抽逃出資罪 因為，具有真實出資行為，但卻 是暫時性的 檢察機關(guān) 虛假出資罪 因為，本案抽逃資金行為發(fā)生在 工商變更登記之前，而抽逃出資 罪僅針對公司成立（含變更）之 后的抽逃行為二審法院 虛報注冊資本罪,案例二（福建廈門） 工商局對A公司（注冊資本50萬元）年檢

32、時發(fā)現(xiàn)，該公司成立后公司報表中的其他應收款一直是50萬元。調(diào)檔發(fā)現(xiàn)，該公司成立不到一周就以往來款的名義轉(zhuǎn)給B公司35萬元，轉(zhuǎn)給C公司15萬元。經(jīng)調(diào)查，B公司和C公司是A公司股東楊某投資的兩家公司。A公司成立時，楊某共從B公司和C公司轉(zhuǎn)了50萬元，將一部分資金作為A公司另一名股東（楊某之弟）的出資。A公司成立后，楊某將資金從A公司轉(zhuǎn)回B公司和C公司,意見1 虛報注冊資本罪 因為，A 公司在申請登記時，股東實際沒有出資，50萬的注冊資本

33、屬于關(guān)聯(lián)方出資，且不久就被轉(zhuǎn)回關(guān)聯(lián)方，違法主體是 A 公司　 意見2 虛假出資罪 因為，楊某在 A 公司申請公司登記時，利用關(guān)聯(lián)資金出資且很快將資金轉(zhuǎn)走，其實際沒有出資。違法主體是楊某　 意見3 抽逃出資罪 因為，A 公司轉(zhuǎn)移資金行為發(fā)生在取得營業(yè)執(zhí)照之后，符合抽逃的時間要件,合理觀點 A. 主觀 虛報注冊資本的目的是騙取公司登記，虛假出資的目的是騙取公司股份 B. 主體 申請公司登記的人是擬設(shè)立公司的發(fā)

34、起人、股東全體的代表或者代理人，故虛報注冊資本的行為具有整體性；虛假出資往往是公司部分發(fā)起人或股東，其他發(fā)起人或股東不知情 C. 對象 虛報欺騙的對象是公司登記主管部門，虛假欺騙的對象是其他發(fā)起人和股東,應用 1. 公司各發(fā)起人、股東合謀虛假出資，或者個別發(fā)起人、股東虛假出資，其他發(fā)起人、股東均知情的，屬整體行為，構(gòu)成虛報注冊資本罪 2. 部分發(fā)起人、股東虛假出資，但代表發(fā)起人、股東整體辦理公司登記申請的

35、人未參與合謀并且不知情的，屬個體行為，構(gòu)成虛假出資罪 3. 申請公司登記的發(fā)起人或股東虛假出資，其他人不知情，同時構(gòu)成虛報注冊資本罪和虛假出資罪，屬牽連犯，擇重處斷（虛假出資罪為相對重罪）,三、污染環(huán)境罪 原刑法第338條　違反國家規(guī)定，向土地、水體、大氣排放、傾倒或者處置有放射性的廢物、含傳染病病原體的廢物、有毒物質(zhì)或者其他危險廢物，造成重大環(huán)境污染事故，致使公私財產(chǎn)遭受重大損失或者人身傷亡的嚴重后果的，處 3

36、年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；后果特別嚴重的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并處罰金,現(xiàn)刑法第338條 違反國家規(guī)定，排放、傾倒或者處置有放射性的廢物、含傳染病病原體的廢物、有毒物質(zhì)或者其他有害物質(zhì)，嚴重污染環(huán)境的，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；后果特別嚴重的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并處罰金 第346條　單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人

37、員，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；后果特別嚴重的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并處罰金,1. 追訴標準《最高人民法院關(guān)于審理環(huán)境污染刑事案件 具體應用法律若干問題的解釋》（2006.7）　　第一條　……?。ㄒ唬┲率构截敭a(chǎn)損失30萬元以上的　?。ǘ┲率够巨r(nóng)田、防護林地、特種用途林地 5 畝以上，其他農(nóng)用地 10 畝以上，其他土地 20 畝以上基本功能喪失或者遭受永久性破壞的?。ㄈ┲率股?/p>

38、林或者其他林木死亡50立方米以上，或者幼樹死亡2500株以上的,第三條 下列情形之一的，屬于“后果特別嚴重”：  （一）致使公私財產(chǎn)損失一百萬元以上的 （二）致使水源污染、人員疏散轉(zhuǎn)移達到《國家突發(fā)環(huán)境事件應急預案》中突發(fā)環(huán)境事件分級Ⅱ級以上情形的 （三）致使基本農(nóng)田、防護林地、特種用途林地 15 畝以上，其他農(nóng)用地 30 畝以上，其他土地 60 畝以上基本功能喪失或遭受永久性破壞的 （四）致使

39、森林或其他林木死亡 150 立方米以上，或者幼樹死亡 7500 株以上的 （五）致使 3 人以上死亡、10 人以上重傷、30 人以上輕傷，或者 3 人以上重傷并 10 人以上輕傷的 （六）致使傳染病發(fā)生、流行達到《國家突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急預案》中突發(fā)公共衛(wèi)生事件分級Ⅱ級以上情形的 （七）其他后果特別嚴重的情形,2. 環(huán)境公益訴訟 刑事以外的法律責任 針對：從事工業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)類國企 概念：環(huán)境公益訴

40、訟指國家機關(guān)、社會團體或自然人為維護“公共利益”而向人民法院提起的訴訟。我國尚無公益訴訟的法律規(guī)定。近年來，貴陽、昆明、無錫等地法院相繼成立環(huán)保法庭，所在省也先后出臺辦理環(huán)境公益訴訟的文件 重慶已開始試點 重慶市綠色志愿者聯(lián)合會,案 例 一 南川區(qū)某公司下屬的磷銨廠，自05年4月投產(chǎn)以來，一直將磷石膏廢渣沿河露天堆放，未采取必要的防水、防滲透及相應的廢水處理措施。渣場滲濾液通過地表、地下排入南川區(qū)鳳嘴江流域，致

41、使該流域出現(xiàn)斷面的磷含量嚴重超標，水質(zhì)遭受持續(xù)污染，侵害了流域附近廣大群眾的利益?！?在09年南川區(qū)人代會上，代表們對此提出質(zhì)疑，區(qū)檢察長許創(chuàng)業(yè)承諾，檢察機關(guān)一定會在環(huán)境保護問題上發(fā)揮職能作用，并得到了區(qū)委、區(qū)政府的大力支持。,09年7月22日，南川區(qū)檢察院以該化工集團公司為被告，正式向法院提出訴訟，訴訟請求為判令被告立即停止磷石膏渣場對該水域環(huán)境的侵害，排除妨礙，排除危險。9月9日，區(qū)法院公開開庭進行了審理，許檢親自出庭支持起訴

42、。 　 同日，經(jīng)區(qū)法院調(diào)解后，訴訟雙方最終達成協(xié)議：被告在調(diào)解書送達之日起6個月內(nèi)，完成對渣場滲濾液的收集處理，實現(xiàn)達標排放。若不在限期內(nèi)完成，將由有關(guān)部門實施代履行，所產(chǎn)生費用由企業(yè)承擔。此案被評為重慶市檢察系統(tǒng)首屆民事行政檢察 “十大優(yōu)秀案件”。,案 例 二 全長約73公里的璧南河是璧山縣重要的生產(chǎn)生活用水資源，幾年前面臨嚴重污染。為弄清原委，璧山縣檢察院與環(huán)保局多次進行實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)造成河水污染的最重要的原因

43、是有機物污染，而主要原因又是私人養(yǎng)殖場直接將畜禽產(chǎn)生的糞便等污染物排入河里。檢察院還申請西南大學司法鑒定所進行現(xiàn)場調(diào)查和采樣。10年4月28日，西南大學司法鑒定所出具了鑒定意見書：重慶歐某畜禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社對河流污染的年損失費為46.20萬元、環(huán)境恢復費用為69.28萬元。,璧山縣人民檢察院于10年5月5日向法院提起環(huán)保公益民事訴訟，請求判令重慶歐某畜禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社停止對璧山縣璧南河流域大塘村段水域環(huán)境及耕地的侵害、排除妨礙、恢復原狀

44、、賠償損失總計115.48萬元。　 被告法定代表人歐某在訴訟過程中及時停止侵害、積極籌措資金排除妨害、恢復原狀。主動到法院交納案件受理費，并承諾于6月27日前將璧山縣璧南河流域大塘村段的鴨糞等污染物清除，并賠償相關(guān)損失。6月17日，雙方達成調(diào)解協(xié)議，璧山縣人民法院確認后出具了民事調(diào)解書。,四、妨害清算罪　 第162條　公司、企業(yè)進行清算時，隱匿財產(chǎn)，對資產(chǎn)負債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)

45、，嚴重損害債權(quán)人或者其他人利益的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處 5 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處 2 萬元以上 20 萬元以下罰金 1. 主體：正在進行清算的公司、企業(yè) （所有制勿論，單罰） 提示：妨害清算行為多由清算組中相關(guān)人員實施,2. 行為表現(xiàn) A. 隱匿財產(chǎn)：將公司、企業(yè)的財產(chǎn)予以轉(zhuǎn)移、隱藏，包括現(xiàn)金、有價證券、車輛、設(shè)施設(shè)備等 B. 對資產(chǎn)負債表或者

46、財產(chǎn)清單作虛偽記載:在制作資產(chǎn)負債表或財產(chǎn)清單時，故意采取隱瞞、欺騙方法，進行虛報，以逃避公司、企業(yè)債務 備注：排除疏漏 C. 在未清償債務前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)：違反法律規(guī)定，在清償債務前將公司、財產(chǎn)予以分配 備注：嚴格遵照法律規(guī)定的清償順序行事,3. 犯罪門檻（具備其一就構(gòu)成犯罪） A. 隱匿財產(chǎn)價值在 50 萬元以上 B. 對資產(chǎn)負債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載涉及金額在 50 萬元以上

47、 C. 在未清償債務前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)價值在 50 萬元以上 D. 造成債權(quán)人或其他人直接經(jīng)濟損失數(shù)額累計在 10 萬元以上 E. 雖未達到上述數(shù)額標準，但應清償?shù)穆毠さ墓べY、社會保險費用和法定補償金得不到及時清償，造成惡劣社會影響 F. 其他嚴重損害債權(quán)人或其他人利益的情形,五、虛假破產(chǎn)罪 第162條之2　公司、企業(yè)通過隱匿財產(chǎn)、承擔虛構(gòu)的債務或者以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn)，實施虛假破產(chǎn)，嚴

48、重損害債權(quán)人或者其他人利益的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處 5 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處 2 萬元以上 20 萬元以下罰金 1. 本罪為2006年6月新增犯罪 2. 主體：公司、企業(yè)（所有制勿論，單罰）,3. 構(gòu)成本罪需同時滿足下列三個要件： A. 公司、企業(yè)隱匿財產(chǎn)、承擔虛構(gòu)的債務或以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn) B. 實施虛假破產(chǎn) C. 嚴重損害債權(quán)人或其他人利益的 備注：三位一

49、體，缺一不可 解釋： 隱匿財產(chǎn)：隱藏公司的各種財產(chǎn)，對公司的財產(chǎn)清單和資產(chǎn)負債表作虛假記載，或采取少報、低報手段，故意隱瞞、縮小公司財產(chǎn)的實際數(shù)額,承擔虛構(gòu)債務：夸大公司的負債狀況，造成公司資不抵債的假象，比如簽訂虛假的購銷合同、借款合同等 以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn):在未清償債務之前，將公司財產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓、以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓公司財產(chǎn)、以明顯不合理的高價受讓財產(chǎn)、對原來沒有財產(chǎn)擔保的債務提供擔保、放棄債權(quán)、承認虛

50、假債務、對公司財產(chǎn)非法進行分配等 實施虛假破產(chǎn)：基于上述行為，公司已經(jīng)或者打算申請?zhí)摷倨飘a(chǎn) 備注：如果公司隱匿財產(chǎn)、承擔虛構(gòu)債務或以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn)是為了逃避債務而非虛假破產(chǎn)，則不構(gòu)成本罪,4. 犯罪門檻 A. 隱匿財產(chǎn)價值在 50 萬元以上 B. 承擔虛構(gòu)債務涉及金額在 10 萬元以上 C. 以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財產(chǎn)價值在 50 萬元以上 D. 造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟損失數(shù)額累計在

51、10 萬元以上 備注：其他人包括公司股東 E. 雖未達到上述數(shù)額標準，但應清償?shù)穆毠さ墓べY、社會保險費和法定補償金得不到及時清償，造成惡劣社會影響 備注：比如上訪、自殺、群體性事件等 F. 其他嚴重損害債權(quán)人或其他人利益的情形,小結(jié)：妨害清算罪與虛假破產(chǎn)罪的界限 兩罪某些行為方式相同、相似 但，前罪發(fā)生在公司因解散、分立、合并或破產(chǎn)進入清算程序以后，而后罪的時間界限截止于公司提出破產(chǎn)

52、申請之日，或因公司資不抵債，由債權(quán)人提出破產(chǎn)申請之日 可見，是否進入清算程序是兩罪的邊界 注意：先實施虛假破產(chǎn)，進入清算程序后又實施妨害清算行為的，定虛假破產(chǎn)罪,六、賄賂犯罪 1. 單位受賄罪 2. 對單位行賄罪 3. 單位行賄罪 備注1：國企均可構(gòu)成上述三罪 備注2：三罪皆采“雙罰制”,1. 單位受賄罪 A. 國有單位（國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體）

53、 B. 索取、非法收受他人財物（在經(jīng)濟往來中，在帳外暗中收受各種名義的回扣、手續(xù)費·） C. 為他人謀取利益，情節(jié)嚴重 備注：合法與非法利益勿論,,,▲ 單位受賄罪與受賄罪的界限 索取、非法收受他人財物、帳外回扣、手續(xù)費的行為是基于單位意志還是個人意志，利益是否歸于單位▲ 在經(jīng)濟往來中，在帳內(nèi)收受各種名義的回扣、手續(xù)費的如何認定經(jīng)濟行政違法▲ 單位索取、非法收受他人財物后私設(shè)“小金庫”的如何

54、認定單位受賄,2. 對單位行賄罪 A. 單位或個人（不限于國有單位和國家工作人員) B. 為謀取不正當利益 何謂不正當 C. 給予國有單位財物（經(jīng)濟往來中違反國家規(guī)定，給予各種名義的回扣、手續(xù)費）,,,3. 單位行賄罪 單位（所有制形式勿論） 為謀取不正當利益 給予國家工作人員財物，或違反國家規(guī)定，給予其回扣、手續(xù)費，情節(jié)嚴重,,,▲ 不正當利益歸于個人的 屬 行賄

55、罪,輸送方 接受方 個人 國家工作人員 行賄罪 （受賄罪） 個人 國有單位 對單位行賄罪 （單位受賄罪） 非國有單位

56、國有單位 對單位行賄罪 （單位受賄罪） 國有單位 國有單位 對單位行賄罪 （單位受賄罪） 非國有單位

57、 國家工作人員 單位行賄罪 （受賄罪） 國有單位 國家工作人員 單位行賄罪 （受賄罪）,,,,,,,,,,,,,七、串通投標罪　 第223條　投標人相互串通投標報價，損害招標人或者其他投標人利益，情節(jié)嚴重的，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金?！　⊥稑巳伺c招標人串通投標，

58、損害國家、集體、公民的合法利益的，依照前款的規(guī)定處罰。 第231條　單位犯本節(jié)第221條至第230條規(guī)定之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照本節(jié)各該條的規(guī)定處罰,1. 主體 自然人與公司均可構(gòu)成本罪，實踐中多由公司以投標人或招標人身份實施，在此情況下，實行“雙罰制” 2. 行為 1）投標人相互串通投標報價 解釋：投標人在投標過程中，暗中商量抬高或壓低標價,2

59、）投標人與招標人串通投標 A. 招標人在開標前故意向與之串通的投標人泄露標底 B. 招標人在開標前私下開啟其他投標人標書，并將有關(guān)信息泄露給與之串通的投標人 C. 招標人在審標、評標時故意偏向與之串通的投標人，以促使其中標 D. 明知而允許不具備投標資格的投標人競標并促使其中標 E. 招標人故意使與之串通的投標人以低于正常價位中標，再給其“標外補償” F. 招標人讓與之串通的投標人哄抬標價

60、，使其他投標人以高于正常價位中標，再給串通者“補償”,3. 犯罪門檻（司法解釋） A. 損害招標人、投標人或者國家、集體、公民的合法利益，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在 50 萬元以上 B. 違法所得數(shù)額在 10 萬元以上 C. 中標項目金額在 200 萬元以上 D. 采取威脅、欺騙或者賄賂等非法手段 E. 雖未達到上述數(shù)額標準，但兩年內(nèi)因串通投標，受過行政處罰 2 次以上，又串通投標的; F.

61、其他情節(jié)嚴重的情形,4. 司法實踐 A. 邀請他人“陪標”，“陪標置換” B. 與其他投標人商議平等競爭，不搞惡意競價 定性： 現(xiàn)狀： 建議：不聯(lián)絡(luò)，不溝通,5. 轉(zhuǎn)化 如果強迫他人參與或退出投標、拍賣，可構(gòu)成強迫交易罪,專題三 國企工作人員犯罪,認識誤區(qū)：幫他人分擔罪責可減輕他人的罪責,一、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪 　第165條　國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理利用職務便利

62、，自己經(jīng)營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司、企業(yè)同類的營業(yè)，獲取非法利益，數(shù)額巨大的，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額特別巨大的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并處罰金 本質(zhì)：競業(yè)禁止,1. 主體：國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理 A. 國有公司的董事會成員或執(zhí)行董事 包括：董事長、副董事長、執(zhí)行董事、一般董事 B. 經(jīng)理：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、廠長、副廠長 排除：

63、獨立董事、部門經(jīng)理、部門主管、部門部長、各類總監(jiān)（高級管理人員），但司法人員可能機械理解董事和經(jīng)理的問題,2. 行為方式 A. 利用職務之便 利用自己主管、分管、經(jīng)手材料、物資、市場、銷售、信息等職權(quán)上的便利；或者利用自己的身份、地位指使公司其他工作人員 實踐：通常表現(xiàn)為分流公司的客戶 B. 自己經(jīng)營：自己當老板，包括與他人合伙 為他人經(jīng)營：為別人打工,C. 同類的營業(yè): 同種類的業(yè)務

64、 4. 犯罪門檻：獲取非法利益，數(shù)額巨大 非法獲利 10 萬元以上的，應予追訴,二、為親友非法牟利罪　 第166條　國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，利用職務便利，有下列情形之一，使國家利益遭受重大損失的，處 3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使國家利益遭受特別重大損失的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并處罰金：?。ㄒ唬⒈締挝坏挠麡I(yè)務交由自己的親友進行經(jīng)營的；　（二）以明顯高于市場的價格

65、向自己的親友經(jīng)營管理的單位采購商品或者以明顯低于市場的價格向自己的親友經(jīng)營管理的單位銷售商品的；?。ㄈ┫蜃约旱挠H友經(jīng)營管理的單位采購不合格商品的,1. 禁止非法牟利，允許合法合理牟利 2. 主體：國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員 備注：不限于國有公司的董事、經(jīng)理，而是一切正式工作人員，無論職務、級別,3. 行為 A. 利用職務之便：參考非法經(jīng)營同類營業(yè)罪 B. 實施下列三種行為之一： a. 將

66、本單位的盈利業(yè)務交由自己的親友進行經(jīng)營(包括自己與親友共同經(jīng)營) 解釋：根據(jù)市場行情，將本公司有條件經(jīng)營的盈利業(yè)務交由親友經(jīng)營，或正在經(jīng)營的……,b. 以明顯高于市場的價格向自己的親友經(jīng)營管理的單位采購商品或者以明顯低于市場的價格向自己的親友經(jīng)營管理的單位銷售商品 備注：明顯高于、低于即超出了市場正常的價格波動幅度，稍微高于、低于不構(gòu)成犯罪 c. 向自己的親友經(jīng)營管理的單位采購不合格商品 不合格

67、商品：以假充真、以次充好、以不合格冒充合格、以低等級冒充高等級,4. 犯罪門檻 A. 造成國家直接經(jīng)濟損失數(shù)額在 10 萬元以上 B. 使親友非法獲利數(shù)額在 20 萬元以上 C. 造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn) 6 個月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉、撤銷、解散的 D. 其他致使國家利益遭受重大損失的情形,案例 11年12月29日，重慶市第一中級人民法院對被告人重慶市農(nóng)委原

68、副主任龔天榮以犯受賄罪、巨額財產(chǎn)來源不明罪、為親友非法牟利罪、非法轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)罪、縱容黑社會性質(zhì)組織罪，數(shù)罪并罰，判處其無期徒刑。 龔天榮曾在擔任市種畜場場長等職務期間，利用職務之便，將本單位盈利業(yè)務交由親友經(jīng)營，致使國家利益遭受重大損失，其行為構(gòu)成為親友非法牟利罪。 評價：本罪直接處理的少，多為查處其他犯罪牽出,三、簽訂、履行合同失職被騙罪 第167條　國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂