關于規(guī)范公司財務事項的通知

1、1昆明德聯(lián)貿(mào)易有限公司文件昆德[2012]001號關于規(guī)范公司財務事項的通知公司各部門：為規(guī)范公司會計核算基礎，準確、及時地核算和反映公司債權債務和成本費用支出，針對公司目前財務借款、報帳、支付款項，以及合同管理實際，經(jīng)公司研究決定，對涉及公司各部門與公司財務部門在單據(jù)填寫、審核報銷程序等方面的事項明確如下，希公司全體員工認真遵照執(zhí)行。一、員工借款項事公司員工因工作需要或辦理公司事務需要事先暫借現(xiàn)金的，須填寫《現(xiàn)金暫支審批單》，詳細注明

2、待辦事項和需借款項金額，經(jīng)審批后向公司出納人員支取現(xiàn)金。員工因所辦事務需要，未向公司財務借支現(xiàn)金而由員工個人墊付現(xiàn)金的事務，僅限于非工程材料、機械設備租賃、勞務人工和資產(chǎn)購置以外的餐飲、娛樂、辦公用品及電話、差旅費和市內(nèi)交通。采供部采購人員因采購業(yè)務需要從公司以外（包括采購3三、材料收發(fā)及材料款支付程序材料采購由材料部根據(jù)項目部計劃組織材料供應，工地材料員負責查驗數(shù)量辦理收料，并向供應單位開具《收料單》?！妒樟蠁巍分粚椖抗こ淌褂玫牟牧?/p>

3、開具，對項目工地購買的固定資產(chǎn)、工具用具、修理用材料、辦公用品、物料用品，不得開具《收料單》，按公司費用開支管理規(guī)定和費用報銷程序處理。項目工地材料員工具的《收料單》財務記帳聯(lián)，應于收料后7天內(nèi)交公司財務部會計辦理簽收，材料員將收料單交公司會計時應由雙方辦理交接手續(xù)。工地材料員填寫《收料單》的材料名稱必須使用規(guī)范名稱，不得自編或簡化材料名稱；材料規(guī)格型號應標明清楚。公司財務人員對收到的材料單據(jù)應在公司支付材料款前錄入計算機數(shù)據(jù)系統(tǒng)，并定