商業(yè)銀行信貸風險管理理論概述

1、商業(yè)銀行信貸風險管理理論概述 商業(yè)銀行信貸風險管理理論概述一.信貸風險的定義:1.信貸。銀行信貸是商業(yè)銀行為保證貸款業(yè)務而從事的與之相關的經(jīng)營活動,是商業(yè)銀行的主要業(yè)務.銀行信貸是商品貨幣關系的產(chǎn)物,是以償還為條件,并且收取利息為獲取報酬的借貸行為.它的運行方式為:吸收來自個體儲戶的存款,然后將之發(fā)放給信用可靠的貸款人.在這個過程中,銀行向儲戶支付利息,貸款人向銀行支付利息.銀行通過利息的不同來獲取收益.銀行信貸具有聚集,分配社會資金,

2、調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟活動,反映和監(jiān)督國民經(jīng)濟活動的職能.2.信貸風險的含義。風險在經(jīng)濟領域中,一般將之理解為在未來的一段時間內(nèi),損失的發(fā)生因為影響因素的大量性,無規(guī)則性和隨機性而具有多種可能性或不確定性.商業(yè)銀行在經(jīng)營與信貸活動中因受多種因素的影響存在損失發(fā)生的可能性或不確定性,就是商業(yè)銀行風險.信貸風險作為商業(yè)銀行的主要風險,在廣義上它指因客戶違約引發(fā)的風險,在狹義上指銀行不能如期收回貸款本金和利息的不確定性,也即銀行在信貸活動中預期收益不能

3、實現(xiàn)的可能性.(商業(yè)銀行信貸風險管理—張淼)3.信貸風險的特征。（1）客觀性。只要銀行經(jīng)營信貸活動，就不可能完全規(guī)避信貸風險，信貸風險在信貸活動中是客觀且肯定存在的。換句話說，沒有信貸風險的信貸活動是不存咋的。（2）隱蔽性。信貸活動中各種影響因素的大量性、隨機性和不確定性決定了信貸風險難以直接的、精確的被觀察和度量。（3)可控性。雖然信貸風險具有隱蔽性，但銀行可以通過一定的方法提前識別、計量、監(jiān)測和控制。二.信貸風險形成的原因.從一般意

4、義上考察,任何經(jīng)濟活動風險的存在都與其所處的自然環(huán)境,社會和政府左右.銀行的經(jīng)營活動還未完全市場化.地方政府往往會要求銀行為一些在建項目和一些瀕臨倒閉的公司進行貸款,這增加了銀行的信貸風險.同時,銀行工作人員也為走出舊的體制,造就了很多工作人員缺乏責任心.(商業(yè)銀行信貸業(yè)務—鄧世敏)三,信貸風險的種類.在我國,信貸資產(chǎn)多指貸款,因而信貸風險就更多指貸款風險.貸款的分類是指根據(jù)審慎的原則和風險管理的需要,定期對貸款資產(chǎn)質(zhì)量進行審查,并將信

5、貸審查的結果進行分類.其目的在于以下三個方面:一,揭示貸款的實際價值和風險程度,真實,全面,動態(tài)的反映貸款的質(zhì)量.二,發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放,管理,監(jiān)控,催收以及不良貸款管理重點問題,積累信貸管理經(jīng)驗.三,為判斷呆賬準備金(銀行呆賬準備金是從銀行收入中提取的,用于彌補貸款損失的一種價值準備)是否充足提供事實依據(jù).其意義在于:針對不同貸款的質(zhì)量,采取不同的管理措施,這對于銀行的穩(wěn)定經(jīng)營具有重要意義.(銀行信貸管理學--岳忠憲)商業(yè)銀行信貸風險在種類

6、上有多種劃分方式.主要有以下幾類:1,按信貸風險產(chǎn)生的原因分類?？煞譃?信用風險,利率風險,流動性風險,經(jīng)營風險,匯率風險和國家風險等.其中,信用風險指貸款人在貸款到期時,沒有能力償還本金利息或者由于道德問題不履行貸款人義務,是信貸風險中的主要形式.利率風險指銀行將資金按既定利率貸出去后,由于市場利率的升高或降低造成貸款的風險增高.流動性風險銀行用于及時支付的準備金不足以滿足支付需要,從而使銀行失去清償能力的可能性.經(jīng)營風險指銀行自身由

7、于管理而承擔風險的可能性.匯率風險指從事國際事務的商業(yè)銀行由于國際利率變動而需要承擔的風險.國家風險及國家信用風險.2.按照具體的貸款業(yè)務分類?？煞譃?流動資金貸款業(yè)務風險,固定資產(chǎn)貸款業(yè)務風險和對外業(yè)務風險.其中,流動資金貸款業(yè)務風險指銀行向企業(yè)發(fā)放流動資金貸款,但企業(yè)由于各種原因到期不具有償還能力而致使銀行承擔的風險.固定資產(chǎn)貸款風險是指集中投入,多年才能回流的貸款,在貸款期間由于各種市場和自然原因而造成的資金不能收回的風險.對外業(yè)