合同關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

1、合同關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制合同關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制企業(yè)在實(shí)施合同管理內(nèi)部控制過程中，至少應(yīng)加強(qiáng)對如圖13—2所示的關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，以規(guī)避上述風(fēng)險(xiǎn)，避免給企業(yè)造成損失。合同控制崗位主要職責(zé)不相容職責(zé)1.董事長◇授權(quán)總經(jīng)理代表企業(yè)使合同相關(guān)職權(quán)◇簽署合同（協(xié)議）簽章授權(quán)委托書◇審批超出總經(jīng)理權(quán)限的重大合同（協(xié)議）◇審批企業(yè)合同管理制度◇審批總經(jīng)理權(quán)限內(nèi)的合同2.總經(jīng)理◇審批企業(yè)合同管理制度◇審批企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同◇審批各部門的合同文本◇審核超出各部門負(fù)責(zé)人

2、審核權(quán)限的合同◇負(fù)責(zé)對外重大合同協(xié)議的談判與簽章◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同◇制定各部門的合同文本◇審批超出職權(quán)限的合同3.法務(wù)部經(jīng)理◇審核企業(yè)合同管理制度◇審核企業(yè)格式合同◇審核各部門合同文本◇參與重大合同的談判◇審核企業(yè)合同臺帳◇審核有關(guān)合同糾紛的法律訴訟文件◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同◇制定各部門合同文本◇參與一般性合同的談判◇設(shè)置企業(yè)合同臺帳4.各部門負(fù)責(zé)人◇草擬與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本內(nèi)容◇協(xié)助擬定企