建設工程項目招投標分析與風險管理

1、<p>　　建設工程項目招投標分析與風險管理</p><p>　　摘要：工程招投標是一項依法進行的經(jīng)濟活動,堅持“公開、公平、競爭、擇優(yōu)”的原則,對控制工程造價,確保工程質量,縮短工程工期,提高投資效益有著積極的作用。某些特殊工程項目建設周期長，前期投資巨大，因此面臨著各種各樣的風險。應采取科學的手段進行預測與預防，把風險損失降到最低。 </p><p>　　關鍵詞：建設工程；項

2、目招投標；風險管理 </p><p>　　中圖分類號： TU723 文獻標識碼： A </p><p>　　1 建設工程項目招投標簡述 </p><p><b>　　1.1招標方式 </b></p><p>　　根據(jù)建設工程項目的具體要求和特點，現(xiàn)行的招標方式主要有以下三種。 </p><p>　

3、?。?）公開招標，也稱無限競爭性招標，通常招標組織機構，在國內外主要以報紙、網(wǎng)站和有關著名刊物上刊登招標廣告，對招標項目感興趣的合格投標商，他們都有同等的機會了解投標商要求并進行投標。這樣做的目的是盡可能形成廣泛的競爭局面，使最終選擇出對業(yè)主最有利的投標商。其中包括國際競爭性招標和國內競爭性招標兩種。國際競爭性招標是世界銀行貸款項目的一種主要招標方式，該方式的最基本特點是世界銀行提出的“3E”原則，即效率（Efficiency）、經(jīng)濟（

4、Economy）、公平（Equity）。而國內競爭性招標只向本國企業(yè)進行招標，主要考慮到兩個方面：一方面項目規(guī)模小，本地企業(yè)就能滿足招標方的要求；另一方面為了實現(xiàn)制造業(yè)的本地化，保護國內企業(yè)，振興民族工業(yè)。 </p><p>　　（2）邀請招標，也稱有限競爭性招標，即不公開刊登廣告，而是根據(jù)項目技術的特殊性，對適宜技術要求的合格投標商發(fā)出邀請，進行投標，從中選出中標商。對招標者來說，邀請有經(jīng)驗、有業(yè)績和資信可靠的

5、投標者來投標，這樣能夠保證將來合同的順利執(zhí)行，同時也減小了報價上的競爭壓力。 </p><p>　?。?）議標或談判招標，由于技術上的特殊性，適應項目招標的潛在投標商少于3 家，選取合適的供應商，通過雙方談判方式簽定供貨合同。對企業(yè)招標單位來說，投標商少有利于節(jié)約招標時間和費用，但在價格競爭上不利于招標方。 </p><p>　　1.2 國際工程招投標一般程序 </p>&l

6、t;p>　　工程招投標是涉及招標者與投標者的一項特殊活動，雙方的工作既有矛盾又有聯(lián)系，下面以國際通用的邀請招標為例，簡要介紹招投標工作流程程序。招投標流程如圖1 所示。 </p><p>　　圖1 招投標工作流程圖 </p><p>　　1.3工程項目承包方式 </p><p>　　在工程項目招標中，由于有些復雜性和特殊性，而由多個供應商共同承擔供應，或承擔某

7、個供應的一部分，使得每個供應商在合同中所處的關系和地位不同，形成了以下四種不同的承包方式。 </p><p>　?。?）總包，是一個有實力的供應商承擔某個供應合同的全部責任。在合同執(zhí)行過程中，這個總包的供應商可以將其中的部分分包給其他供應商去制造。簽約的供應商全面負責合同的執(zhí)行，統(tǒng)一協(xié)調和監(jiān)督其分包商的工作。在合同執(zhí)行期間，業(yè)主只與簽約供應商聯(lián)系，不和其分供應商聯(lián)系?？偘商追绞綄χ鞴痰闹圃炷芰?、管理水平有很

8、高的要求，相應來說，主供應商的利潤也很大。 </p><p>　　（2）分包，是相對總包而言的。即有些供應商不直接與業(yè)主簽定合同，而是從總包供應商分包某一部分。一般分包方式主要有兩種：一種是由業(yè)主指定分包供應商，總包供應商與分包供應商簽定分包合同；另一種是總包供應商自行選擇分包供應商，經(jīng)業(yè)主認可后，簽定分包合同。 </p><p>　?。?）直接承包，在整個工程項目招標項目上，招標單位事先

9、根據(jù)系統(tǒng)、性能要求、用途等劃分為若干個采購包，然后向不同的投標商發(fā)標，最后各個投標商分別直接與業(yè)主簽定合同，各自直接履行自己所簽定合同的權利和義務。各供應商之間關系平等，不存在總分包關系，業(yè)主自己管理每個分供應商。 </p><p>　?。?）聯(lián)合體，聯(lián)合體就是由兩個以上的供應商聯(lián)合起來組成一個實體來投標某項的招標，項目結束后，實體解散。聯(lián)合體的各個成員都是各自獨立經(jīng)營的企業(yè)，在簽定合同后，根據(jù)預先達成的協(xié)議，承

10、擔各自的義務和分享各自的權利。 </p><p>　　1.4國際工程承包合同的類型與內容 </p><p>　　國際工程承包合同是業(yè)主與承包商之間，為明確各自的權利和義務而簽定的承包合同。合同涉及的內容非常廣泛，有工程咨詢合同、設計、施工、材料、設備供應、安裝、工程管理等。具體來說，國際工程承包合同可根據(jù)合同的責任范圍和價格劃分為多種。下面重點根據(jù)價格來分類的國際承包合同。 </p&

11、gt;<p>　　國際工程總承包按照工程價的計算方法，可以分為總價合同、單價合同和成本加酬金合同，在工程項目招標中經(jīng)常采用前兩種。 </p><p>　?。?）總價合同，是指業(yè)主根據(jù)自己所要采購的物質，對其總價事先進行預算，在確定數(shù)量和技術規(guī)格的條件下，投標商對所投的報出總價，若中標，雙方以最終的總報價簽定合同，雙方所簽定的合同就是總價合同。采用這種合同形式，無論供應商承擔的風險有多大或取得的利潤多

12、高，最終雙方仍然以最初合同所確定的價格結算最為廣泛的一種。 </p><p>　　（2）單價合同，是在整個合同執(zhí)行期間執(zhí)行同一單價。在單價合同中，數(shù)量不是一個精確的數(shù)字，僅僅是一個概況，以最終通過確認單的數(shù)量來計算最后的合同總價，也就是量變，價不變。由于上游數(shù)據(jù)不能確定而為了工程進度和設計圖紙的出版，某些工程合同只能簽訂單價合同，在合同中只規(guī)定某類的單價和大約數(shù)量，最終精確的數(shù)量將根據(jù)業(yè)主的實際需要通過確認單（W

13、O）來確定，業(yè)主每次需要的數(shù)量將通過確認單的形式逐批確認，最終根據(jù)總的確認單的價格金額來計算合同總價。 </p><p>　　單價合同對業(yè)主來講，可以節(jié)省在招標準備階段的大量工作。并且由于付費方式是按實際數(shù)量來支付的，因此，可以減少意外開支，所以這種合同方式也被廣泛應用。 </p><p>　　（3）成本加酬金合同，是指業(yè)主按照工程實際成本，另外對供應商進行一定補償?shù)某邪贤?。在招標方未確

14、定所要招標項目的各項技術指標而必須發(fā)標，因此這種方式存在一些明顯的缺點，如工程總價無法控制，而且由于業(yè)主是按照實際發(fā)生的成本進行支付，所以供應商對于降低成本不是很關注。因此，為了降低工程成本，業(yè)主在支付方法上可以采取一些鼓勵供應商降低成本的方法。 </p><p>　　成本加酬金合同的支付計算方法一般有以下四種：成本加上按成本的百分比確定的酬金合同；成本加上一筆固定費用不變的合同；為促使供應商以最低的工程成本和最

15、快的工期完成項目，按成本來規(guī)定獎勵和懲罰的合同；保證不超過最高成本價格加固定數(shù)額酬金的合同。 </p><p><b>　　2 風險管理 </b></p><p>　　某些特殊工程項目建設周期長，采購的相對多，前期投資巨大，因此面臨著各種各樣的風險。對工程項目招投標進行完善的風險管理，實施有效的預防和控制，采取主動和擴大風險事件的有利方面，妥善處理各種風險源所造成的不

16、利后果，使整個工程項目以最小的成本獲得最大的回報。 </p><p><b>　　2.1風險識別 </b></p><p>　　項目風險識別包含：確定可能會影響項目的風險，并記錄每個風險事件的特征。結合國內外工程項目建設的情況，我國工程項目在招投標實施過程中所面臨的風險（風險事件）可以分成以下幾種風險： </p><p>　　（1）經(jīng)濟風險。資

17、金籌措方式不合理、資金不足、金融動蕩、匯率浮動、通貨膨脹、物價上漲、勞動力成本浮動，材料價格上漲等，這些因素都會造成經(jīng)濟風險。 </p><p>　?。?）技術風險。如設計存在較嚴重缺陷、設計技術方案不合理、錯誤和遺漏、規(guī)范不適當?shù)?，供應商根?jù)此技術規(guī)范供給的將會出現(xiàn)一定的問題，這些因素都會造成技術風險。 </p><p>　?。?）人員風險。招評標成員中關鍵崗位人員離職，管理人員、技術人

18、員的管理水平不足，招評標人員失職/失誤/疏忽；管理機制不合理，決策或判斷失誤、合同條款不嚴謹、表達不清楚、承包模式有誤、應進行保險的未進行足夠的保險、工程計劃不合理引起工期延期，這些因素都會造成人員風險。 </p><p>　?。?）自然環(huán)境風險。在招標時一定要考慮自然環(huán)境引起的風險，例如，在運輸過程中要考慮到天氣變化、洪水、臺風、海嘯等對運輸?shù)挠绊?，這些因素都會造成自然環(huán)境風險。 </p><

19、;p>　?。?）設備/材料風險。材料及設備制造、采購、供應不當，設備或材料質量不合格，設備或材料不能按進度及時供貨，這些因素都會造成設備/材料風險。 </p><p><b>　　2.2風險估計 </b></p><p>　　項目風險估計包括對項目風險和風險的相互作用的估計，以用來對可能的項目結果的風險進行估計。它主要與確定哪些風險事件需要響應有關。需要對各種風

20、險源以及風險事件進行定性或定量的分析。對工程項目進行風險評估比較復雜，需要考慮的因素很多。 </p><p><b>　　2.3風險規(guī)劃 </b></p><p>　　風險規(guī)劃就是制定風險規(guī)避策略以及具體實施措施和手段的過程。對于確定的項目可能面臨的各種風險，可以根據(jù)其特點采取不同的風險響應策略：緩解、預防、轉移、回避措施。 </p><p>

21、<b>　　2.4風險控制 </b></p><p>　　項目風險控制是指在項目實施的過程中，建立項目風險控制體系以及風險管理組織機構，安排負責項目風險管理的項目經(jīng)理。 </p><p>　　項目風險管理部門按照制定的項目風險管理計劃，對項目進行風險監(jiān)控，對實施過程中的風險事件做出響應。當出現(xiàn)新的的風險事件或與原來估計有差別時，動態(tài)地進行風險識別、風險估計、風險規(guī)劃的

22、過程。 </p><p><b>　　3 小結 </b></p><p>　　綜上所述，只有對工程項目招評標的每個過程進行深入的風險識別、風險估計、風險規(guī)劃、風險控制等進行完善的風險管理，才能提高工程項目的經(jīng)濟性，增強其在電力市場條件下的競爭性，并且具有很高的實際價值。同時，提高工程項目的決策水平，減少項目決策的風險性，對推動某些重大工程項目在中國的健康發(fā)展，實現(xiàn)國家