現(xiàn)金流量表水平分析

1、現(xiàn)金流量表水平分析表31單位：萬(wàn)元項(xiàng)目2011123120101231增減額增減（%）一，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金4450034900960027.51收到的稅費(fèi)返還0000.00收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6202997237779.31經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)4510037900720019.00購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金4100035800520014.53支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金4046261714

2、2954.60支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1945122671958.65支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2980390792723.73經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)5000043500650014.94經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~4839558574613.36二，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量取得投資收益所收到的現(xiàn)金0000.00處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額0.966254.753.733898.23投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)0.966254.753.

3、733898.23購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金11900114005004.39投資支付的現(xiàn)金(元)0000.00投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)11900114005004.39投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11900113006005.31三，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金0000.00取得借款收到的現(xiàn)金(元)373003450028008.12籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)373003450028008.12償還債務(wù)支付的現(xiàn)金(

4、元)1730022500520023.11分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)...31468112335287.92籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)2080023300250010.73籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)1650011200530047.32四，匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響：0000五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：203.15771.95568.80.96二，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量取得投資收益所收到的現(xiàn)金000處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和

5、其他長(zhǎng)資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額0.96620.001100.00投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)0.96620.001100.00購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1190014.39100.00投資支付的現(xiàn)金(元)00.000.00投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1190014.39100.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11900三，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金000取得借款收到的現(xiàn)金(元)3730045.27100.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小

6、計(jì)3730045.27100.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金(元)1730020.9283.17分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)...31463.8015.13籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)2080025.15100.00籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)16500現(xiàn)金流入總額82400.9662100.00現(xiàn)金流出總額82700100.00四，匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響：0五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：2031加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額18994

7、0六，年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額：187908資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金項(xiàng)目余額20300（1）現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析公司2010年現(xiàn)金流入總量約為82400.9662萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量，投資活動(dòng)現(xiàn)金流入量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入量所占比率分別為54.73%，0.001%和45.27%。可見(jiàn)企業(yè)的現(xiàn)金流入量主要是由經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的現(xiàn)金流入量中銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，籌資活動(dòng)中的現(xiàn)金流入量中取得借款收到的現(xiàn)金分別占各類現(xiàn)金流入量的絕

8、大部分比重。（2）現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析公司2010年現(xiàn)金流出總額為82700萬(wàn)，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量，投資活動(dòng)現(xiàn)金流出量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出量所占比重為60.46%，14.39%和25.15%。可見(jiàn)，在現(xiàn)金流出總量中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量所占的比重最大，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出量所占比重次之。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量中購(gòu)買商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金占82%，比重最大，支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金和支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目占全部現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分別為4