付款工作流程規(guī)定

1、第1頁共4頁版號改次：A0文件編號：生效日期：年月日付款工作流程規(guī)定正文：共4頁附件：2頁付款工作流程規(guī)定第一章目的與宗旨第一條：為適應(yīng)本公司業(yè)務(wù)發(fā)展和財務(wù)管理工作需要，理順付款工作流程，明確崗位責任，防范經(jīng)營管理風險，提高工作效率，促進降本增效，制定本規(guī)定。第二章適用范圍第二條：本公司所屬各部門，適用本規(guī)定。受本單位客觀條件限制需要調(diào)整執(zhí)行的，在報經(jīng)本公司總經(jīng)理批準生效之前，應(yīng)當執(zhí)行本規(guī)定。第三章付款工作流程第三條：付款工作流程說明：

2、具體權(quán)限審批請參照《公司資金審批權(quán)限一覽表》＄請款人部門經(jīng)理副總經(jīng)理○1○1填寫付款申請書后附有關(guān)憑據(jù)簽字審核○1○2請款人○1會計○1總經(jīng)理○1○1○1出納廠家○2請款人審批簽準呈報核否核準簽字辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)付款申請書和有關(guān)憑據(jù)簽否第3頁共4頁3、收據(jù):1）收據(jù)抬頭必須為本公司名稱全稱；2）收據(jù)必須加蓋對方單位財務(wù)章；3）收據(jù)需寫明款項性質(zhì)、收款方式、收款金額等信息，且信息應(yīng)與付款申請書保持一致；4）委托付款情況下需額外由第三方收款方

3、開具收據(jù)作為附件，即對方單位和第三方收款方兩張收據(jù)作為附件。第五章審批流程第六條：經(jīng)營采購付款審批流程1、提出申請：采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫《付款申請書》，隨單附送：①采購預(yù)算計劃通知單，②采購合同，③收貨憑證（包括收貨單、裝箱單、第三方代簽收貨單，合同約定帶款提貨的，不遲于付款次日提交），④采購發(fā)票收據(jù)等相關(guān)證據(jù)(合同預(yù)付款可暫無)，⑤按一單一清要求，注明該項付款所屬采購合同訂單號或計劃單號(以下稱訂單)。2、部門審核：部門負責人對《付款申

4、請書》及其所附證據(jù)的內(nèi)容真實性、合規(guī)性及是否經(jīng)授權(quán)進行審核，簽署核準意見。審核內(nèi)容包括：①可否內(nèi)部調(diào)劑解決，②是否需經(jīng)招標程序，③價格、質(zhì)量、性能信息比對情況等內(nèi)容。3、會計審核：公司財務(wù)部會計對《付款申請書》及其所附證據(jù)內(nèi)容一致性、合規(guī)性進行審核，簽署審核意見。審核內(nèi)容包括：①證據(jù)之間的一致性，②數(shù)字及計算正確性，③累計已付款項正確性，④付款賬期合規(guī)性，⑤收貨情況可靠性，⑥發(fā)票合規(guī)性，⑦對賬回函及時性，⑧訂單信息比對一致性，⑨風險預(yù)警

5、信息跟蹤與反饋。4、總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對《付款申請書》進行程序合規(guī)性審核，簽署審批意見。5、按照職責分離原則，經(jīng)辦人為公司總經(jīng)理的費用報銷事項，須報經(jīng)董事長審批。第七條：費用報銷付款審批流程1、提出申請：經(jīng)辦人填寫《費用報銷單》，隨單附粘發(fā)票等相關(guān)證據(jù)，注明該項費用所屬用途。2、部門審核：費用所屬部門負責人對《費用報銷單》及其所附證據(jù)真實性、合規(guī)性及是否經(jīng)授權(quán)進行審核，按照《費用報銷管理制度》等相關(guān)規(guī)定簽署核準意見。3、會計審核：財務(wù)部