云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度

1、云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度云南省紅十字老年公寓項目內(nèi)控制度總則1、為了加強對云南紅十字老年公寓工程項目的內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公寓的實際情況，制定本制度。2、本制度所稱工程項目是老年公寓零星維修或通過政府公開招標程序的維修改造、建筑物及貴重設備購置項目。3、工程項目開工建設之前，必須經(jīng)政府計劃部門批準立項，并取得相關(guān)的工程建設許可證，編制項目預算書，保證工程項目手續(xù)完備，證照齊全。維修項目，由

2、財政撥款或達到政府公開招標金額的，必須按規(guī)定進行公開招標。4、無論采取何種建設方式，均應指定相關(guān)部門和人員實施工程監(jiān)管，了解工程進度，監(jiān)督檢查工程施工質(zhì)量，確保工程施工嚴格按工程設計的要求進行施工建設。5、老年公寓的工程項目由財務科組織會計核算。實施與執(zhí)行實施與執(zhí)行6、工程項目形成初步實施意向之后，公寓應指定有關(guān)部門或聘請外部專家進行經(jīng)濟技術(shù)論證，設計施工方案，編制工程初步預算，寫出書面可行性研究報告提交公寓決策。7、工程項目按規(guī)定采取

3、公開招投標的方式，并由第三方招標公司介入，公寓指定專人進行監(jiān)督，并參與公開的招投標活動。招投標活動要注意審查投標人的施工資質(zhì)、技術(shù)力量、管理水平、信用等級和關(guān)聯(lián)關(guān)系，防止可能發(fā)生的不利事件，保證招投標活動的公開、公平、公正。8、負責工程項目施工的部門和人員必須重視工程質(zhì)量管理，監(jiān)督現(xiàn)場施工嚴格設計方案的要求進行，杜絕偷工減料、以次充好現(xiàn)象的發(fā)生，一旦發(fā)現(xiàn)不符合設計要求或偷工減料、以次充好的現(xiàn)象，要馬上向施工單位提出并要求返工或采取可靠的

4、補救措施，同時定期寫出現(xiàn)場監(jiān)理施工進度報告。財務部要嚴格控制工程付款，嚴格按現(xiàn)場施工進度報告和主管領(lǐng)導的批準的額度支付工程款，加強對工程預算方案的考核監(jiān)督和工程實施的核算監(jiān)督，確保工程項目預算方案的貫徹執(zhí)行和工程項目實際投資金額的真實、合法、完整。9、工程項目施工完畢后，要及時組織有關(guān)人員進行驗收，驗收過程中要認真、細致地檢查工程是否到設計要求，是否存在技術(shù)或安全方面的隱患，財務人員和設備管理人員要參加驗收工作，重點對工程投資的賬面與實