公司費用報銷制度及報銷流程

1、宿州君邦電動車制造有限公司公司費用報銷制度及報銷流程公司費用報銷制度及報銷流程JB180301JB180301一、一、總則總則1、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。2、本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、業(yè)務相關支出及專項支出等以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。3、本制

2、度適用公司全體員工。二、二、借支管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程1、借款管理規(guī)定(1)出差借款：出差人員憑審批后的出差申請按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(2)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(3)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。2、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主

3、管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；(2)借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(3)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。3、借款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(2)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批。（金額過大須由董事長審批）(3)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部出納里辦理領款手續(xù)。三、三、

4、日常費用報銷制度及流程日常費用報銷制度及流程1、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。(3).購票:出差人員經(jīng)審批過后，到行政部訂票（機票需提供發(fā)票進行報銷）。(4).返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務

5、部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。6、電話費報銷制度及流程(1)費用標準1.1移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。1.2固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。1.3公司行政部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（

6、含特批執(zhí)行標準）交財務部，未提供手機費用報銷情況的無須交付。1.4行政部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。1.5財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。1.6員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）。1.7固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。6、交通費報銷制度及流程1、費用

7、標準：1.1員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，如需乘坐其它交通工具（火車、高鐵、大巴、出租車）等回到公司后需持有相關票據(jù)自行填寫報銷單，由總經(jīng)理審批后方可報銷。1.2市內(nèi)因公公交車費應保存相應車票報銷。2、報銷流程2.1.員工整理交通車票（含因公公交車票），在報銷單上簽經(jīng)辦人名字，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。2.2.審批:按日常費用審批程序?qū)徟?.3.員工持報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。7、辦公費、低值易耗品等報銷制度及流