中鐵建股份公司銀川2008年成本工作會議李董事長講話

1、尊敬的各位領導，同志們，大家好！,股份公司銀川2008年責任成本工作會議李董事長講話,二〇〇八年十二月十五日,李國瑞董事長講話金普慶總裁講話,1、李國瑞董事長講話,困難面前堅定信心，危機之中抓住機遇挺直脊梁往前走，穩(wěn)健經營保發(fā)展 一、要清醒認識到金融海嘯給企業(yè)帶來的嚴重影響由美國次貸危機引起的金融海嘯，正在席卷全球，其特征是來的猛、影響大、影響深，正在由金融危機向經濟危機演變。美國、西歐、日本明年經濟負增長 有人預言，最

2、糟糕的時刻還未到來，會在2009年甚至2010年。這場金融海嘯，正在明顯地影響著各國民眾的生活，亞洲也不例外。,這場金融海嘯是改革開放30年來，我國經濟受到的最大的外部沖擊，已經造成我國經濟增長快速下滑。相對于汶川大地震，金融海嘯對我國經濟的影響將是全面的，三季度GDP增長率已降到了一位數銷售萎縮，利潤大幅下降。減產、降薪、裁員、讓利等。鋼材價格 對這場金融海嘯，我們要作長期應對的準備。我們中鐵建的各級企業(yè)負責人，對此要有清醒判

3、斷，及早謀劃，充分準備，穩(wěn)健應對。 97年金融風暴，中央加大基礎投資，拉動內需保增長。此次10項決策，但效果會滯后，困難更嚴重 所處建筑行業(yè)，與國家宏觀經濟息息相關，不可能獨善其身資金回款逐月下降，債權債務日益攀升，壞賬風險加大海外市場及外幣資金特別要注意匯率、匯兌損失增加 尤其要把財務、資金的風險擺在突出位置，降低風險，把握機遇，使企業(yè)安全渡過這場金融風暴，并且爭取一個比較好的經營績效。,二、要樹立“現(xiàn)金為王”的經營理念

4、企業(yè)的安全與速度相比，企業(yè)的安全是第一位的 信息要靈，心態(tài)要平，準備要足，工作要實資金要做到三保：要保證資金鏈不斷裂，要保障生產經營正常進行，要保證職工工資按時發(fā)放（準備兩年的）自上而下，捂緊錢袋子，過緊日子（榮融主任的指示） 特別要重視做好以下五項工作 從嚴控制對外投資把投資控制在合理的資產負債水平內不符合主業(yè)規(guī)定的不準投，超過自身財力的不許投，回報率低的堅決不能投（“三個不投”）原則上不搞BT項目外幣資金要爭取

5、一部分國內結匯，減少匯兌損失 切實加強債權回收 其他單位無償占用了我們公司巨額資金，必須加速清收回流（三季度末應收280億，其他應收184億，預付240億，三項合計超過700億， 21局做得較好）,要建立債權催收責任制度 （“誰經手，誰負責”，晉升、晉級和安置，考核 ）先易后難，突破重點 ，對債務人償債能力分析（大額資金，鎖定目標，重點突破。信用，市場無影響，堅決法律手段 ）要加強督查，逐級督辦（債權清收情況，股份公司要向各單位

6、董事長、總經理、黨委書記、總會計師、財務部長通報）董事長和總經理要親自抓債權清收，黨委書記要加強督辦檢查 現(xiàn)在物資材料和機械設備是買方市場，要采取措施，加快資金周轉（購料堅持貨到付款；銷售堅持錢到交貨。預付款 ）大力壓縮管理費等期間費用開支和非生產性支出 三季度，股份公司三項費用高達65.13億元，比去年同增16.05%，而營收只增長10.11%第一，會后到明年底不許購買高檔小轎車和新建樓堂館所；第二，09年的毛利率同比提高0

7、.5，四項費率同比降低0.2個百分點。這是硬指標，必須完成嚴格控制銀行貸款銀貸規(guī)模超過15億元的：15局31.2，18局23.4，13局22.7,14局21.3，19局15.7,高度重視概算梳理工作有三分之一單位，或組織不力，或工作思路不對，或方法不得當，不能系統(tǒng)地跟蹤投資梳理的進展情況，效果欠佳。全系統(tǒng)各單位對此項工作要高度重視，切實加強組織領導，各單位董事長或總經理要親自掛帥，要有專門的組織機構，成立督導組，把此項工作作為一

8、個系統(tǒng)工程來抓三、苦練內功，加強責任成本管理（精益生產，精耕細作，壓縮可控成本，提高盈利能力。遏制效益流失，扎住效益出血點）杜絕依靠中介承攬鐵路任務一是支付了巨額中介費用，經營成本巨大二是以劃割工程任務作為與中介合作的條件三是假借中介名義，謀取不正當利益四是嚴重擾亂了鐵路建設市場正常的經營秩序嚴禁“大包”主要形式：一是收點轉包；二是關系戶或其他單位轉包；三是掛靠承包；四是名為分包，實則轉包、掛靠、違法分包危害是包出工程

9、，流失效益，留下風險和責任,加強投標協(xié)調，追求經營效益投標協(xié)調是企業(yè)生存不可缺少并且需要長期堅持的一項工作 ，對鐵路等項目的投標協(xié)調取得了明顯的效果和效益今后將繼續(xù)堅定不移地加強投標協(xié)調，對不服從協(xié)調的單位和人員加大處罰，追究責任 加大材料、機械集中采購的力度中鐵建完成2000億，材料和設備占75％，是工程成本中的重中之重，規(guī)模優(yōu)勢應該產生規(guī)模效益統(tǒng)購產生節(jié)約，把分散于各項目的小需用量匯成大規(guī)模采購批量，由股份公司或集團公司為

10、平臺實現(xiàn)集中批量采購眼睛向內，苦練內功 長期以來存在重承攬、輕在建，重市場、輕現(xiàn)場的傾向 前期散漫，后期拼成本打政治仗，“贏了面子、丟了票子” 企業(yè)管理是一面鏡子，照誰？照董事長、總經理、黨委書記 希望通過這次會議，進一步提高認識，總結經驗，互相學習交流，取長補短，推動成本管理向更加精細化發(fā)展,四、抓住機遇 ，實現(xiàn)中國鐵建安全穩(wěn)定增長國家10項措施，概括兩個方面：一是加大鐵路、公路、機場、水利、經濟適用房等基礎設施建設規(guī)模；

11、二是減稅。 基建：國務院2010年底4萬億，其中鐵路2萬億，明年鐵路6000億；交通部明、后兩年各1萬億；經適房9000億；城軌，前期工作完成，發(fā)改委就審批97年金融風暴，中鐵建得到重要的發(fā)展，上一大臺階 。工程設計與施工，是優(yōu)勢所在，難得的發(fā)展機遇 各級負責人，要見識早、早謀劃、早準備，把握機遇，把機遇變成企業(yè)的營收和效益 解決資源與規(guī)模的矛盾 項目經理、技術人員、機械設備、施工隊伍、資金、安全、質量、責任成本等等如何控制解

12、決在今后幾年大規(guī)模的建設中，既不能處處冒煙，砸牌子，毀信譽；又不能轟轟烈烈大干一場，虧損一個大窟窿,重視產業(yè)結構調整 鐵路是主戰(zhàn)場，但路外市場不收縮，要未雨綢繆 各單位要發(fā)揮自身優(yōu)勢，穩(wěn)健開辟環(huán)保、海外等新的專業(yè)和領域。以利分散、規(guī)避經營風險不投虧損標 國家為抵御這次金融海嘯所作出的重大決策，也為發(fā)展勘察設計、房地產、工業(yè)制造、物流等業(yè)務板塊提供了機遇利用今后幾年宏觀經濟政策，穩(wěn)健經營六大業(yè)務板塊，進行產業(yè)結構調整生存是根

13、本，發(fā)展是主旋律，成本管理是永恒的主題 應對金融海嘯的戰(zhàn)略方針：不僅要克服困難，保持企業(yè)的安全，而且要抓住機遇，使企業(yè)發(fā)展上一個新臺階、大臺階,2、金普慶總裁講話,在責任成本管理會上的講話 一、管理的使命，首先而且最為重要的就是價值創(chuàng)造 企業(yè)各種經營中，只有成本領先于競爭對手，才是生存、發(fā)展和壯大自己的關鍵。在同質性企業(yè)競爭中尤其如此 贏利能力：經營能力（外）、管理能力（內）。內與外靜態(tài)匹配，動態(tài)轉化，決定了企業(yè)的生存能力與生命

14、質量 責任成本管理是一個復雜的系統(tǒng)工程，是一條貫穿經營和施工全過程的創(chuàng)造價值的鏈條，必須遵循以下原則,效益優(yōu)先，結構合理，質量重于數量的經營原則 經營是企業(yè)管理的先導，是推行責任成本的起點不能依靠中介承攬任務。依靠中介的危害：自廢武功，失去了自身的經營能力；無法監(jiān)管，無力監(jiān)管；效益留給別人，風險留給自己，得不償失；并沒有攀龍附鳳，是傻瓜經營，無法承擔政治、經濟雙風險。（9局、21局福廈項目巨額虧損，25局幾乎傾家蕩產均證明

15、這是一條死路） 優(yōu)化技術方案，防止技術方案失誤，落實雙預控的原則 方案優(yōu)化是戰(zhàn)略性的最大的節(jié)約，方案失誤是最大的浪費 （例：大理麗江鐵路松樹園隧道運輸方案 、19局溫福線霞浦隧道改平行導坑為斜井 ）（盲人騎瞎馬，夜半臨深池，非死即傷，后果不堪設想 ）,整合資源，節(jié)約資源，防止投入不足和過猶不及兩種傾向 當前在企業(yè)的資源整合方面有許多不夠理智的現(xiàn)象需要加以改進 （任人、生產要素、解決問題殲滅戰(zhàn)、協(xié)調力度） 技術人員和管理人員嚴

16、重不足是一個問題，但資源整合不合理，加劇了這個矛盾 （例：水柏鐵路項目、崇遵公路隧道 ）精選隊伍，嚴管善待，是落實責任成本的重要一環(huán) 一是把好擇優(yōu)遴選關主管負責,招標形式,干過、講誠信、守紀律、服管理 選用大企業(yè)隊伍要用專業(yè)隊，只和基層打交道,慎重 二是把好安全質量監(jiān)管關 三是把好驗工計價撥款和工資發(fā)放關 (臺賬健全,應完實完量，應付已付款，應耗實耗料一目了然;工資直發(fā)，工完帳清 ),四是管理模式要靈活適用(重難點用架子隊，

17、小項目用大隊伍，一般采用工序分包、設備租賃、限額發(fā)料、工資直發(fā)，合同嚴密，手續(xù)完備 ) 嚴控材料消耗，排除浪費，是落實責任成本管理的重要課題 材料約占50%，人員要德才兼?zhèn)洌炎∮媱?、采購、計量、發(fā)料和日消耗五道關口 （例）節(jié)約如同針挑土，浪費如同沙決堤，我們是微利企業(yè)，不精打細算不行（每節(jié)約一個百分點，就是二十多億元 ）開源與節(jié)流并重，加大索賠補差的力度是創(chuàng)效的重要途徑變更索賠注意三個問題一是以初設招標的，最保險的是將增加

18、的工程量進藍圖二是明確這次投資梳理的原則，弄清內容，有的放矢配合好三是對變更和索賠各集團應有專班負責，一追到底 科學編制責任成本預算，適時進行動態(tài)調整，真正起到控制工程成本的作用，起到標桿、燈塔的作用,定義：是以可控成本為對象，以責任者為主體，以利益為驅動，以合同為載體，以獎罰為手段，縱向到底,橫向到邊，互動連鎖的降低資源消耗的機制責任成本要回答的問題：成本的底線在哪里？誰負責？負責什么？如何聯(lián)效計酬等。責任成本的基本流程：

19、首先是編制責任成本預算，預控成本其次，簽訂責任成本承包合同，并分解到每一個責任者第三，當現(xiàn)場情況發(fā)生變化時要適度及時調整第四，要考核兌現(xiàn)責任成本管理過程中注意六個問題一是責任成本預算編制要科學合理二是要落實成本要素責任人三是發(fā)現(xiàn)異常情況要及時查明背后的原因四是上交款必須貨幣化五是功過有序，獎罰分明（充分考慮技術含量，對技術干部能履行職責的要適當傾斜，項目和機關的分配是兩回事）六是要落實成本管理的機構編制和人員,主管領

20、導是責任成本管理第一責任人責任成本管理是一項復雜的系統(tǒng)工程以經營為起點以搞好在建工程，確保安全質量工期為前提以嚴格的財務管理為基礎以忠誠、奉獻的價值觀及強大的執(zhí)行力為支撐 首先要解決價值觀念問題 企業(yè)的本質是謀求利益最大化，管理者的本職就是創(chuàng)造價值 其次要解決組織架構問題 第四要注意過程制勝。主管領導要蹲點一至兩月，注意過程控制，一個階段解決一個主要問題。(例)第五要繼續(xù)落實內部管理型戰(zhàn)略，并注意解決各種戰(zhàn)術問題

21、抓好成本管理的根本是樹立正確的核心價值觀企業(yè)管理者首先應該是一個君子，把企業(yè)利益放在首位，通過為企業(yè)創(chuàng)造價值來實現(xiàn)自己的價值,二、關于趨利避害，應對金融危機的問題 這場金融危機的表象是次級按揭貸款—住宅抵押貸款支持證券—資金支持證券—擔保債務憑證—信用期違約即金融違約保險,規(guī)模一直膨脹到54.6萬億美元。本質是：過度透支消費—違約引發(fā)信貸危機—信用衍生品將信貸危機引至金融領域—威脅實體經濟。

22、 經濟危機發(fā)生在美國，但損失最為慘重的是中國。因為中國持有美國證券等資產9220億美元，加上美元儲備持續(xù)貶值，美國金融危機實際是中國財富消亡的危機。 危機給我們的機會是：國家拉動內需，鐵路投資二萬億元，今年完成3000億元，明年完成6000億元，活有得干，但能否盈利？害處是：信用系統(tǒng)破壞，老賴增加；房地產低迷，外需萎縮,境外競爭更趨激烈,匯率損失巨大。為趨利避害，要做好以下工作：整合

23、資源,迎接規(guī)模急劇擴大的挑戰(zhàn)(明年鐵道部要求,Ａ類企業(yè)要完成300～３50億元,Ｂ類企業(yè)２00～250億元,Ｃ類企業(yè)完成100～150億元 )一要進行資源盤點、整合，所有的技術、管理干部上前線二要深入研討社會資源的整合和利用問題三要研究項目流程管理和生產要素控制問題四要研究安全質量控制體系和機制問題五要加強成本控制和索賠補差，防止干得越多虧得越多的問題還要兼顧結構調整問題，適當考慮長遠，六大創(chuàng)效板塊一起發(fā)力,現(xiàn)金為王，把資產

24、做實 資金是企業(yè)不可或缺的資源，必須保持流動性和一定的儲備凡是出現(xiàn)負現(xiàn)金流的都要寫專題報告，實行問責制要真金白銀，減少不良資產 安全第一，穩(wěn)健至上，審慎投資 對房地產投資要把握好節(jié)奏和力度對ＢＴ項目和墊資項目一律停止對煤、鐵等黑色金屬礦暫不考慮，金、銅等戰(zhàn)略物資加大力度，中、南非洲的礦產繼續(xù)尋找商機。均要確保安全性、增值性、防范風險。 綜合用力，化解匯率風險 抓緊解決物資儲備及境外存款問題（境外190億存款正式向國資委

25、、財政部、外管局寫報告要求調回國內100億元，對工程材料，尤其是境外工程所需鋼材鋼軌等要抓緊采購，增加儲備。因為歐美對銀行注資一旦完成，流動性恢復，生產資料就可能漲價）,高度重視明年的結匯和出口退稅工作研究匯率變化，正確選擇外幣資產及負債的幣種改善企業(yè)基本面是治本之策一是做強主業(yè)，提高收益，降低成本。二是調整結構，加強六大創(chuàng)效板塊，為企業(yè)長遠發(fā)展打基礎。 三是慎重決策投資項目，保證安全性和增值性。 四是改善組織架構，降低企業(yè)