內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗和做法及取得的成效

1、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗和做法及取得的成效內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗和做法及取得的成效我單位在內(nèi)控的建立與實施過程中，緊密結(jié)合本單位工作實際，以問題為導向，有效實現(xiàn)了權(quán)力制衡，使單位領(lǐng)導從源頭上規(guī)避了經(jīng)濟責任風險。主要做法是：一、組建領(lǐng)導小組，作為內(nèi)控抓手單位內(nèi)控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、建設項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合。我單位在工作中意識到單位領(lǐng)導重視是推動實施內(nèi)控的關(guān)

2、鍵。工作中與黨風廉政建設密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導樹立起風險防控意識，為內(nèi)控工作的推進奠定了基礎(chǔ)。成立了由主任任組長、副主任任副組長、財務室負責人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導小組。對內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。二、構(gòu)建內(nèi)控機制，保障內(nèi)控實施(一)建立了單位層面的內(nèi)控運行制約機制。主要包括8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責分工，經(jīng)濟活動決策機

3、制，關(guān)鍵崗位責任機制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財務信息編報要求，信息技術(shù)應用要求，經(jīng)濟活動風險評估，內(nèi)部控制監(jiān)督評價。(二)梳理了單位主要經(jīng)濟業(yè)務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經(jīng)費收支管理、政府采購管理、以及資產(chǎn)管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。(三)通過信息化對制度和流程進行“固化”。要保障內(nèi)控真正落地，信息化是實施內(nèi)控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建設中將內(nèi)控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進行“固化”并達到常

4、態(tài)化，真正實現(xiàn)從“人治”管理向“法治”管理和科學管理的轉(zhuǎn)變。內(nèi)控規(guī)范建設政策性強、涉及面廣、工作量大且具有相當難度和專業(yè)性的工作，單位自身開展內(nèi)控建設缺乏精力和專業(yè)知識和信息化手段，很難保證內(nèi)控建設的效率和效果。下一步管理中將自我糾正、自我完善和持續(xù)改進，確保內(nèi)控規(guī)范實施取得良好效果。下一步內(nèi)控實施工作計劃第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標完成內(nèi)部控制體系建設、整改與測評、項目總結(jié)與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務，確保

5、內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。第二、深入貫徹實施內(nèi)部控制體系，將制定完善的相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進各部門、各級員工深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全單位形成“人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個

6、個受約束”的良好氣氛，促使本單位建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機制。對當前內(nèi)部控制工作的意見或建議內(nèi)部控制是一項龐大的系統(tǒng)工程，本單位目前仍缺乏相關(guān)的專門人才從事此項工作的制度建設與具體落實，希望上級部門能多組織一些培訓，樹立幾個內(nèi)控工作示范單位，讓我們的工作更加有的放矢。領(lǐng)導的重視是內(nèi)控工作不可或缺的保障，建議上級部門能組織更高層級的領(lǐng)導宣講與培訓，讓單位負責人帶領(lǐng)相關(guān)科室的領(lǐng)導，指導我們財務人員共同參與內(nèi)部控制的建設與實施，讓內(nèi)