往來會計月度考核評分細則

1、第1頁，共2頁市場管理部財務科往來會計績效考核評分細則（3人編制）考核項目工作標準評分辦法月度工作完成時間、數(shù)量和質(zhì)量（80分）1、嚴格按財務管理制度進行管理（1）、超合同條款要貨，未及時發(fā)現(xiàn)并提請財務負責人處理的，每次扣5分。（2）、發(fā)貨通知單的金額計算錯誤又未及時發(fā)現(xiàn)并提請?zhí)幚淼?，每次?分。（3）、發(fā)貨通知單所寫的備注（即注明是現(xiàn)款現(xiàn)貨、帳面余額或訂貨會等字樣）與實際不符，每單扣1分。（4）、無購銷合同、超鋪底發(fā)貨無分管銷售的副總

2、簽字的，每次扣5分。（5）、發(fā)貨通知單未在半個工作日內(nèi)審核完成，每單扣2分。（6）、經(jīng)銷商結(jié)算票據(jù)（匯票、電匯等）錯誤未審核出，每單扣5分。（7）、送貨單、收款單等單據(jù)未及時登記發(fā)貨控制臺帳，每單扣0.5分，登記錯誤每單扣0.5分，發(fā)貨控制臺帳混亂，扣10分。（8）、送貨單逾期未回，又未提請有關財務負責人進行處理，每單扣0.5分。（9）、收回的送貨單簽收聯(lián)所蓋章不合規(guī)定又未及時退回市場重新簽收的，每單扣0.5分。（10）、未按制度規(guī)定進

3、行詢證對帳的，無恰當理由，每單扣2分。（11）、詢證對帳函逾期未回，又未提請財務負責人進行處理，每單扣0.5分。（12）、對帳差異未及時跟蹤處理落實的，每筆扣0.5分。（13）、壞帳損失已核銷，但未進行備查登記的，每筆扣1分。（14）、超開發(fā)票每單扣5分。（15）、發(fā)票簽收單超期未回，又未提請財務負責人進行處理，每單扣0.5分。（16）、申請開發(fā)票時未堅持“前款不清，后票不開”原則或前開發(fā)票簽收聯(lián)未按期返回又申請開新發(fā)票的，每單扣2分。

4、（17）、發(fā)票申請表的審核未在一個工作日完成，每單扣1分。（18）、退貨或換貨中，應扣回的返利未扣回的，扣15分。（19）、訂貨會返利計算和支付錯誤的，每單扣15分。（20）、返利計算有誤的，每錯一個數(shù)據(jù)扣1分；如已錯誤支付的，每筆扣5分。（21）、支付返利的票據(jù)不合規(guī)、不合法的，每單扣1分。（22）、向上海麗斯達財務部公司提供的返利支付收款人、開戶行、帳號等資料，如非經(jīng)銷商的公司帳號，又無經(jīng)銷商蓋章確認的函件，每單扣2分。（23）、支

5、付的返利沒有出具返利確認單或未經(jīng)經(jīng)銷商蓋章確認的，每單扣1分。（24）、支付的返利審批手續(xù)不全或簽字不全的，每缺一人扣0.5分；如缺總經(jīng)理簽字的每單扣2分。（25）、退貨、調(diào)貨未及時追回同等金額的發(fā)票或退稅證明，又未暫停開新發(fā)票的，每單扣2分。（26）、客戶開票資料備查表不完整、不準確的，每處扣0.5分，每表扣2分。（27）、發(fā)貨控制報表月末未及時出具，扣5分，報表數(shù)據(jù)錯誤每處扣1分。（28）、往來資料未按月向經(jīng)銷商檔案歸集，扣2分，經(jīng)

6、銷商檔案混亂，每個經(jīng)銷商扣3分。第2頁，共2頁市場管理部財務科往來會計績效考核評分細則（3人編制）考核項目工作標準評分辦法月度工作完成時間、數(shù)量和質(zhì)量（8080分）2、嚴格按財務管理制度進行促銷品管理（1）、促銷品記錄不及時，每發(fā)現(xiàn)一筆扣0.2分；記錄錯誤每筆扣0.2分；漏記品種，扣0.5分；賬目混亂，扣5分。（2）、核銷不規(guī)范或核銷錯誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣0.5分—2分；未及時跟蹤核銷差異扣0.5分2分。（3）、未及時開具單據(jù)扣0.5分2分

7、；未及時出具核銷報告或提供核銷結(jié)果給財務負責人，扣0.5分2分。（4）、未及時出具促銷品報表，每表扣1分；報表出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤，每筆扣0.2分。（5）、每月未開展與上海麗斯達財務部、市場負責人、市管部促銷品保管責任人的促銷品對帳工作，每次扣12分。（6）、促銷品單據(jù)逾期未回，未提示財務負責人進行處理，每次扣1分。（7）、對市場人員的培訓可根據(jù)市場人員的評議得分或扣分。3、嚴格按財務管理制度進行其他管理及工作指令（1）、未執(zhí)行工作指令，扣2分

8、。（2）、未按時完成工作指令，扣0.5分—2分。4、帳簿規(guī)范（1）、現(xiàn)金或銀行帳未在當天序時登記或登記錯誤的，每筆扣0.2分。（2）、資產(chǎn)備查帳未及時登帳或登帳錯誤的，每次扣0.2分。（3）、其他就應收款未及時登帳或登帳錯誤的每筆扣0.5分。5、會計檔案規(guī)范（1）、憑證粘貼不整齊的，每單0.2分。（2）、憑證、帳薄、報表隨手堆放的，每次扣0.5分。（3）、對帳單、報表等資料不齊全或無法提供的，每次扣0.5分。（4）、科目匯總表、郵寄清單

9、、對帳資料未及時跟蹤簽字傳真件的，每次扣0.2分。（5）、因工作失誤，出現(xiàn)檔案未保存或丟失，每單扣0.52分。（6）、檔案未按要求進行分類、填寫目錄，不便于查找，每次扣0.5分。（7）、各種函件及公司發(fā)文未在處理完畢后三日內(nèi)存檔，每次扣0.5分。（8）、其他部門借閱的會計檔案未及時收回的，每次扣0.2分。6、會計電算化規(guī)范（1）、月度帳套數(shù)據(jù)未備份，扣0.5分。（2）、數(shù)據(jù)備份在同一硬盤中，扣0.5分。（3）、使用進銷存軟件未設置密碼，