財務費用報銷管理制度

1、公司各項管理制度及財務報銷制度公司各項管理制度及財務報銷制度一、差旅費管理及報銷條例一、差旅費管理及報銷條例1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。3、審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，

2、按費用包干標準規(guī)定，經總經理審批后方可報銷差旅費。4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導或總經理簽署意見后方可報銷。5、出差人員回公司必須于一星期內向財務提交經相關領導審批后的有效報銷單據，如個人原因延誤、超過一星期報銷差旅費用的，每一天按30元罰款。財務每月24、25日為付款日，如超過當月25日未能向財務提交相關有效單據的，財務將在

3、次月25日再進行報銷付款。6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。費用標準費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“實報實銷，超支不補”。A.公司總經理(包括隨行人員)因公外出，實行實報實銷。副總以上級別才可乘坐飛機并得到總經理同意，任何人不得乘坐飛機頭等艙和輪船頭等艙。B.其他人員受公司指派因公

4、外出，按出差不同區(qū)域實行不同的補助標準：（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：地區(qū)人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷副總經理200200180150120其余人員18018016010080（二）伙食補助費報銷辦法（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午14時后離開本市按半天補助；中午14時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（三）交通費報銷辦法（三）交通費報銷辦法1、訂票費、退

5、票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補助費不予報銷。（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。3、駕駛員外出油料費實報實銷（不再報銷其他交通費油），行車途中的違章罰款一律不準報銷。4、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（