金融統(tǒng)計培訓(xùn)資料資料

1、金融統(tǒng)計培訓(xùn),統(tǒng)計培訓(xùn)系列之一,,,,統(tǒng)計制度培訓(xùn),第一章,01,第二章,02,第三章,03,統(tǒng)計差錯分析,EXCEL公式應(yīng)用實訓(xùn),一、金融統(tǒng)計制度培訓(xùn),統(tǒng)計培訓(xùn)系列之一,——小知識：人行的叫做金融統(tǒng)計，銀監(jiān)局的叫做監(jiān)管統(tǒng)計,培訓(xùn)目標(biāo),1.意識到金融統(tǒng)計中涉農(nóng)專項統(tǒng)計制度、大中小微企業(yè)專項統(tǒng)計制度等基礎(chǔ)制度的重要性。,通過1小時的學(xué)習(xí)和演練，您將達(dá)到如下目標(biāo)：,2.能夠清晰表達(dá)出農(nóng)戶貸款、農(nóng)村企業(yè)及經(jīng)濟(jì)組織貸款等概念。,3.能夠準(zhǔn)確區(qū)分

2、某筆貸款是否涉農(nóng)，能夠準(zhǔn)確識別某筆貸款的行業(yè)分類，能夠準(zhǔn)確劃分某筆企業(yè)貸款的大中小微類型。,4.能夠精準(zhǔn)掌握五日報、月報、季報常見差錯及制作要點。,5.掌握EXCEL常用公式應(yīng)用及制表技巧,,,,我行金融統(tǒng)計現(xiàn)狀及搞清金融統(tǒng)計基礎(chǔ)制度的必要性,第一章,01,第二章,02,第三章,03,金融統(tǒng)計基礎(chǔ)制度解析,第一章 我行金融統(tǒng)計現(xiàn)狀及搞清金 融統(tǒng)計基礎(chǔ)制度的必要性,現(xiàn)狀2：,現(xiàn)狀3：,很多信貸會計對農(nóng)戶貸款等概念掌握不清楚

3、，涉農(nóng)臺賬管理混亂。,現(xiàn)狀1：,有的信貸會計對某戶貸款的行業(yè)分類存在疑惑。,有的信貸會計不能按照制度標(biāo)準(zhǔn)來對企業(yè)的大中小微的類型進(jìn)行劃分。,本行數(shù)據(jù)管理的需要。,應(yīng)對人行金融統(tǒng)計檢查的需要。,,必要性1：,,必要性2：,,,,01,第二章,02,03,金融統(tǒng)計基礎(chǔ)制度解析,1.涉農(nóng)貸款,2.支農(nóng)貸款,3.行業(yè)分類,NO.3,4.企業(yè)劃型,,什么是涉農(nóng)貸款？,1,2,4,3,指長期居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政管理區(qū)域內(nèi)的住戶,戶口不在本地而在本地居住一

4、年以上的住戶,長期居住在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的住戶,國有農(nóng)場的職工和農(nóng)村個體工商戶,,農(nóng)戶的定義（一）,一年以上,不包括城關(guān)鎮(zhèn),誰是農(nóng)戶,特指上述的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村,,,農(nóng)戶的定義（二）,NO.1,NO.2,不包括位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政管理區(qū)域內(nèi)和在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的國有經(jīng)濟(jì)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、學(xué)校、企事業(yè)單位的集體戶;,有本地戶口，但舉家外出謀生一年以上的住戶，無論是否保留承包耕地均不屬于農(nóng)戶。,誰不是農(nóng)戶,小張是肥東縣X鎮(zhèn)學(xué)校老師，其全家戶口為

5、學(xué)校的集體戶口，則不屬于農(nóng)戶,小李是肥東縣X鎮(zhèn)X村的農(nóng)民，他家在村子里有5畝田，2015年他全家去合肥市打工去了，則不屬于農(nóng)戶。,,,,,,,,農(nóng)戶的定義（三）,農(nóng)戶以戶為統(tǒng)計單位，既可以從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，也可以從事非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。,農(nóng)戶不以做什么事情為判定標(biāo)準(zhǔn)！,居住地址。住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)算，住在城區(qū)的某某行政村算，住在城關(guān)鎮(zhèn)和城區(qū)街道不算。,農(nóng)戶定義的核心,城關(guān)鎮(zhèn)：指縣政府所在地的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，例如肥西的上派鎮(zhèn)就是城關(guān)鎮(zhèn)，肥西縣城就在上派鎮(zhèn)。,,,

6、問題3：,問題2：,,,,問題1：,小張在XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)XX村（非城關(guān)鎮(zhèn)）居住了2年了，他是不是農(nóng)戶？,小李戶口在XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)XX村，但他全家外出在合肥市開蔬菜店2年了，他是不是農(nóng)戶？,小王戶口在合肥市X街道，但他因為在肥東縣X鎮(zhèn)X村開了工廠，在此地居住2年了，他是不是農(nóng)戶？,是,否,是,,定義：填報機(jī)構(gòu)發(fā)放給注冊地位于農(nóng)村區(qū)域的企業(yè)及各類組織的所有貸款。,什么是農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款,農(nóng)村區(qū)域是指除地級及以上城市的城市行政區(qū)及其市轄建制鎮(zhèn)之外的

7、區(qū)域。,,定義：營業(yè)執(zhí)照上的注冊地址。縣和縣級市都算農(nóng)村區(qū)域。,農(nóng)村企業(yè)及各類組織定義的核心：,問題來了：合肥巢湖經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)算不上農(nóng)村地區(qū)呢?,不算。因為涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度補(bǔ)充說明規(guī)定“對各類經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)等行政管理區(qū)按照批準(zhǔn)其設(shè)立的單位屬于農(nóng)村還是城市區(qū)域來確定”，合肥巢湖經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)是由安徽省政府批準(zhǔn)的省級開發(fā)區(qū)，屬于城市區(qū)域）,填報機(jī)構(gòu)發(fā)放給注冊地位于城市區(qū)域的企業(yè)及各類組織從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)活動以及支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的貸

8、款。,城市企業(yè)及各類組織涉農(nóng)貸款的定義,,定義：填報機(jī)構(gòu)發(fā)放給非農(nóng)戶個人用于A門類（農(nóng)、林、牧、漁業(yè)）所屬活動的所有貸款。,非農(nóng)戶個人農(nóng)林牧漁業(yè)貸款的定義,縣城以下區(qū)域（不含城關(guān)鎮(zhèn)，但含其所轄行政村），一年以上住戶，包括國有農(nóng)場職工和個體工商戶。不是農(nóng)戶的兩種情形：一是機(jī)關(guān)，團(tuán)體，學(xué)校等集體戶；二是農(nóng)村戶口，舉家外出滿一年。注意：縣城住戶不是農(nóng)戶。,01 如何判定農(nóng)戶？,農(nóng)村是指除地級及以上城市的城市行政區(qū)及其市轄

9、建制鎮(zhèn)之外的區(qū)域（縣和縣以下的區(qū)域是農(nóng)村區(qū)域）。注意：企業(yè)貸款是以注冊地（企業(yè)營業(yè)執(zhí)照中登記的住所）作為所屬區(qū)域的標(biāo)準(zhǔn)。注意：縣城是農(nóng)村，縣城住戶不是農(nóng)戶。,02 如何判定農(nóng)村區(qū)域？,按照批準(zhǔn)其設(shè)立的單位屬于農(nóng)村還是城市區(qū)域來確定。,03 如何判定開發(fā)區(qū)及工業(yè)園區(qū)？,布衣公子作品 http://teliss.yanj.cn,,問題來了：什么是支農(nóng)貸款？,答：支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的各個環(huán)節(jié)和支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施

10、建設(shè)的各類特定用途的貸款。,,,NO1,,農(nóng)田基本建設(shè)貸款,用于建設(shè)小型農(nóng)田水利設(shè)施、改造大型灌區(qū)、進(jìn)行中低產(chǎn)田改造、提高耕地質(zhì)量和農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)能力等的貸款。,,,NO2,,農(nóng)產(chǎn)品加工貸款,用于以農(nóng)、林、牧、漁業(yè)產(chǎn)品為原料進(jìn)行加工活動的貸款，主要包括農(nóng)副食品加工、紡織加工、木材加工、中醫(yī)藥加工貸款，不包括用以對農(nóng)、林、牧、漁業(yè)產(chǎn)品為原料進(jìn)行的深加工活動的貸款。,,,NO3,,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料制造貸款,用于化學(xué)肥料、農(nóng)藥、農(nóng)膜、農(nóng)林牧漁專

11、用機(jī)械制造等的貸款。,,,NO4,,農(nóng)用物資及農(nóng)副產(chǎn)品流通貸款,用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)產(chǎn)品收購、調(diào)銷、儲備，從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)村居民生活消費品以及農(nóng)、林、牧、漁業(yè)產(chǎn)品零售和批發(fā)活動的貸款。對農(nóng)產(chǎn)品出口的貸款應(yīng)包括在內(nèi)。,,,NO5,,農(nóng)業(yè)科技貸款,用于從事農(nóng)業(yè)科學(xué)研究與試驗發(fā)展、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣服務(wù)、農(nóng)業(yè)科技中介服務(wù)的貸款。,,,NO6,,農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款,用于農(nóng)村生活設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)、農(nóng)村流通體系設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公共設(shè)施

12、建設(shè)等方面的貸款。,,,支農(nóng)貸款屬于涉農(nóng)貸款中的小類，是涉農(nóng)貸款的不一定是支農(nóng)貸款，是支農(nóng)貸款的一定是涉農(nóng)貸款。,,,涉農(nóng)貸款和支農(nóng)貸款的聯(lián)系與區(qū)別,,,農(nóng)林牧漁業(yè)貸款定義：填報機(jī)構(gòu)發(fā)放給各承貸主體從事A門類（農(nóng)、林、牧、漁業(yè)）所屬活動的所有貸款。前者為承貸主體直接從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的貸款;而后者指并不直接從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)僅提供對農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等環(huán)節(jié)的支持。,,,農(nóng)林牧漁業(yè)貸款與支農(nóng)貸款的區(qū)別,各行業(yè)的劃分以《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（G

13、B/T4754-2011）為準(zhǔn)，有門類、大類、中類、小類四級。,國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn),例如：某客戶貸款是用來購種子種植稻谷的，那該筆貸款的行業(yè)分類就是：“農(nóng)林牧漁業(yè)”門類、“農(nóng)業(yè)”大類、“谷物種植”中類、“稻谷種植”小類。,多行業(yè)的單位如何劃分行業(yè),,,,,,,,問：某某商務(wù)公司營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍：住宿，KTV歌廳，洗浴，餐飲；房地產(chǎn)開發(fā)；化肥、鋼材銷售；旅游風(fēng)景區(qū)租賃經(jīng)營；裝修、裝飾工程施工；投資管理、物業(yè)管理、會展服務(wù)；保潔服務(wù)。

14、現(xiàn)在我行貸款購買氯化鉀銷售，但主要產(chǎn)業(yè)份額為住宿。怎么劃分行業(yè)？,答：（1）在涉農(nóng)臺賬中，購氯化鉀（一種化肥），按照用途來劃分，應(yīng)該是屬于批發(fā)零售業(yè)。（2）但是在企業(yè)臺賬中，按照國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類來說，其主要的經(jīng)濟(jì)活動是住宿，所以金融統(tǒng)計中的行業(yè)分類中應(yīng)該填住宿業(yè)。,注：監(jiān)管統(tǒng)計還是按照貸款實際投向來劃分行業(yè)，則該筆貸款在報送銀監(jiān)局報表時，屬于批發(fā)零售業(yè)。,根據(jù)《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號）,大中小微型企業(yè)

15、劃分標(biāo)準(zhǔn)：,,01,,注意事項1：,大型、中型和小型企業(yè)須同時滿足所列指標(biāo)的下限，否則下劃一檔；微型企業(yè)只須滿足所列指標(biāo)中的一項即可。,02,,注意事項2：,附表中各行業(yè)的范圍以《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T4754-2011）為準(zhǔn)。帶*的項為行業(yè)組合類別，例如，工業(yè)包括采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè),1.涉農(nóng)臺賬中的“城市企業(yè)農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”和“農(nóng)村企業(yè)農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”之和，與大中小微臺賬中的農(nóng)林牧漁業(yè)貸款合計的數(shù)

16、據(jù)是否存在差異？,按照《涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度》要求，農(nóng)林牧漁業(yè)貸款、支農(nóng)貸款等指標(biāo)應(yīng)嚴(yán)格按照貸款的投向和實際用途進(jìn)行分類和歸屬。,而《大中小微企業(yè)貸款專項統(tǒng)計》中的大中小微四類企業(yè)的農(nóng)林牧漁業(yè)貸款是根據(jù)貸款承貸主體所屬行業(yè)而不是按照貸款實際投向進(jìn)行分類（大中小微臺賬中的行業(yè)參考《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T 4754-2011））。,2. 問：新設(shè)企業(yè)沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，怎么劃型？ 答：暫劃中型（也可根據(jù)資料預(yù)估數(shù)據(jù)）。,3. 問：已

17、停產(chǎn)企業(yè)劃型，如何劃型？ 答：參考停產(chǎn)上年相關(guān)指標(biāo)劃型。,總結(jié)回顧,,1、一位在XX鎮(zhèn)（非城關(guān)鎮(zhèn)）居住了3年的X支行行長，在我行貸款10萬元，算不算農(nóng)戶貸款？,算,2、某注冊地址在X縣X路115號的客戶，該客戶在我行貸款100萬元，是不是農(nóng)村企業(yè)貸款？,是,總結(jié)回顧,,3、一個注冊地址在合肥市XX路的企業(yè)，主要經(jīng)營蔬菜銷售，是否屬于農(nóng)村企業(yè)貸款，是否屬于支農(nóng)貸款？,城市企業(yè)支農(nóng)貸款,4、我行發(fā)放給XX肉脯廠的50萬元貸款在貸款按

18、行業(yè)分類中屬于哪個行業(yè)？,制造業(yè),二、統(tǒng)計差錯分析統(tǒng)計差錯講解,統(tǒng)計培訓(xùn)系列之二,溫故而知新，可以為師矣,三、EXCEL公式應(yīng)用實訓(xùn)統(tǒng)計差錯講解,統(tǒng)計培訓(xùn)系列之三,工欲善其事，必先利其器,數(shù)據(jù)透視,ROUND與INT函數(shù)應(yīng)用,語法格式：ROUND(number, num_digits)參數(shù)說明：number表示需要進(jìn)行四舍五入的數(shù)值或單元格內(nèi)容。num_digits表示需要取多少位的參數(shù)。num_digits>0時，表示取小

19、數(shù)點后對應(yīng)位數(shù)的四舍五入數(shù)值。num_digits=0時，表示則將數(shù)字四舍五入到最接近的整數(shù)。num_digits< 0時，表示對小數(shù)點左側(cè)前幾位進(jìn)行四舍五入。,語法格式：INT(number)參數(shù)說明：Number 為需要進(jìn)行向下舍入取整的實數(shù)。,MID函數(shù)及&組合應(yīng)用,語法格式：MID(text, start_num, num_chars)。參數(shù)說明：text是一串我們想從中截取字符的“字符串“；start_

20、num是一個數(shù)字，是指從”字符串“的左邊第幾位開始截??；num_chars也是數(shù)字，是指從start_num開始，向右截取的長度。,SUBTOTAL分類匯總函數(shù)應(yīng)用,語法格式： SUBTOTAL(function_num, ref1, ref2, ...)。參數(shù)說明： Function_num：該參數(shù)代碼的對應(yīng)功能在下表中，指定使用何種函數(shù)在列表中進(jìn)行分類匯總計算。 Ref1、ref2, ...：為要進(jìn)行分類匯總計算的區(qū)域或

21、引用。,常用Function_num：1...............AVERAGE2..............COUNT（數(shù)值數(shù)據(jù)列個數(shù)）3..............COUNTA（非空數(shù)據(jù)列個數(shù)）4..............MAX5..............MIN9..............SUM,SUBTOTAL分類匯總函數(shù)應(yīng)用,語法格式： SUBTOTAL(function_num, ref1, ref2,

22、...)。參數(shù)說明： Function_num：該參數(shù)代碼的對應(yīng)功能在下表中，指定使用何種函數(shù)在列表中進(jìn)行分類匯總計算。 Ref1、ref2, ...：為要進(jìn)行分類匯總計算的區(qū)域或引用。,常用Function_num：1...............AVERAGE2..............COUNT（數(shù)值數(shù)據(jù)列個數(shù)）3..............COUNTA（非空數(shù)據(jù)列個數(shù)）4..............MAX5

23、..............MIN9..............SUM,VLOOKUP函數(shù)應(yīng)用,語法格式：VLOOKUP(lookup_value, table_array, col_index_num, [range_lookup])。參數(shù)說明：查找值，查找范圍，查找列數(shù)，精確匹配或者近似匹配,利用“F4鍵”切換直接引用與相對引用,IF函數(shù)應(yīng)用,IF語法格式： IF(logical_test,value_if_true,value