企業(yè)債券相關(guān)法律法規(guī)匯編

1、1企業(yè)債券相關(guān)法規(guī)匯總 企業(yè)債券相關(guān)法規(guī)匯總目錄 目錄第一部分 第一部分 法律及行政法規(guī) 法律及行政法規(guī) ........................... ...........................1一、 公司法（略）...............................................................................................1 二、 證券

2、法（略）...............................................................................................1三、 企業(yè)債券管理?xiàng)l例（1993.8.2）...............................................................1第二部分 第二部分 發(fā)改委相關(guān)規(guī)定 發(fā)改委相關(guān)規(guī)定 .........

3、.................. ...........................4一、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知（發(fā)改財(cái)金[2004]1134 號(hào)） .........................................................................................4 二、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于下達(dá) 2007 年第一批企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模及發(fā)

4、行核準(zhǔn)有關(guān)問(wèn)題的通知（發(fā)改財(cái)金[2007]602 號(hào)） .......................................................8三、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知（發(fā)改財(cái)金[2008]7 號(hào)） .................................................................10四、國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一

5、步加強(qiáng)企業(yè)債券本息兌付工作的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2009]2737 號(hào)） ...........................................................................12 五、國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)公司發(fā)行債券行為有關(guān)問(wèn)題的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2010]2881 號(hào)） ...............................12六、國(guó)家發(fā)展改革委辦

6、公廳關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設(shè)有關(guān)問(wèn)題的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2011]1388 號(hào)） ...........................................................14 七、國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管工作有關(guān)問(wèn)題的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2011]1765 號(hào)） .......................................................

7、15八、國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)發(fā)債過(guò)程中信用建設(shè)的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2012]2804 號(hào)） ...................................................................................17九、國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防范管理有關(guān)問(wèn) 題的通知（發(fā)改辦財(cái)金[2012]3451 號(hào)） ..........................

8、.................................18十、2013 年改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的初步考慮（發(fā)改財(cái)經(jīng)〔2013〕742號(hào)）.......................................................................................................................21 十一、關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的通

9、知（發(fā)改辦財(cái)金〔2013〕957 號(hào)）--2013 年 4 月 19 日發(fā)布 ......................................................23第三部分 第三部分 銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)規(guī)定 銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)規(guī)定 .................. ..................26 26一、銀行間債券市場(chǎng)公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細(xì)則（中債字[2008]8 號(hào)） .....

10、................................................................................................26第四部分 第四部分 交易所相關(guān)規(guī)定 交易所相關(guān)規(guī)定 .......................... ..........................34 34一、上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2009 年修訂版）..........

11、................343第十二條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合下列條件：(一)企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求；(二)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定；(三)具有償債能力;(四)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好,發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利；(五)所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。第十三條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)制訂發(fā)行章程。發(fā)行章程應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：(一)企業(yè)的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人；(二)企業(yè)近三年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展的基本情況；(三)財(cái)

12、務(wù)報(bào)告；(四)企業(yè)自有資產(chǎn)凈值；(五)籌集資金的用途；(六)效益預(yù)測(cè)；(七)發(fā)行對(duì)象、時(shí)間、期限、方式；(八)債券的種類及期限；(九)債券的利率；(十)債券總面額；(十一)還本付息方式；(十二)審批機(jī)關(guān)要求載明的其他事項(xiàng)。第十四條 企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行企業(yè)債券，應(yīng)當(dāng)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報(bào)送下列文件：(一)發(fā)行企業(yè)債券的申請(qǐng)書(shū)；(二)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；(三)發(fā)行章程；(四)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告；(五)審批機(jī)關(guān)要求提供的其他材料。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券

13、用于固定資產(chǎn)投資，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定需要經(jīng)有關(guān)部門審批的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送有關(guān)部門的審批文件。第十五條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券應(yīng)當(dāng)公布經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的發(fā)行章程。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，可以向經(jīng)認(rèn)可的債券評(píng)信機(jī)構(gòu)申請(qǐng)信用評(píng)級(jí)。第十六條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。第十七條 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券用于固定資產(chǎn)投資的，依照國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資的規(guī)定辦理。第十八條 企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的百分之四十。第十九條 任