路橋公司財務制度

1、公司財務管理制度 公司財務管理制度為加強財務管理，規(guī)范會計核算工作，統(tǒng)一管理各項資金，正確、及時、完整的反映財務狀況和經營成果，提高經濟效益，根據法律、法規(guī)、公司有關決議，制定相關管管理規(guī)定。一、 一、 財務機構人員設置和相關制度 財務機構人員設置和相關制度（一） 依照健全、有效的原則設置財務會計機構，配備主辦會計和出納各一名，依法辦理財務會計工作。（二） 財務人員因故離職時，應時先征得公司領導批準并辦理交接手續(xù)，不得中斷財務會

2、計工作。（三） 財務工作要求：1、財務人員應具有良好的道德修養(yǎng)，遵守公司的相關制度，不得利用工作便利為自已和他人謀取額外利益。2. 財務人員應加強自身學習，不斷提高業(yè)務素養(yǎng)和業(yè)務技能。3、財務應每天統(tǒng)計各類原始單據，定期與各部門對賬。4、財務部門按公司規(guī)定的格式、內容和時限于每月七日前向董事長報送月度財務會計報表。5、財務部門應按財務會計制度設置帳戶；應定期核對帳戶，定期財產清查，保證帳實相符；應規(guī)范的會計核算和財務行為保證各種報表數

3、據的正確性、真實性、完整性和及時性。6、財務部門每月要及時裝訂會計憑證和報表，按規(guī)定保存好會計檔案，確保會計資料的完好。帳，財務有責任督促相關負責人及時提供合同源，如有價格變動，應及時通知財務，并付書面材料．#2、周轉材料的領用，需填寫物品領用申請單，由相關負責人簽字，保管與財務同時登記帳薄，3、材料科必須建立、健全原始記錄臺帳，定期統(tǒng)計工程消耗用料，分析節(jié)超情況。要求規(guī)范化、準確化、嚴肅化。數據應實事求是反映當期狀況，應同料場實物、臺

4、帳及財務總賬口徑保持一致。要正確反映報表中各欄、項數據間的關系，統(tǒng)一口徑，保證各項報表數據的一致性。要每月做好盤點工作，每月末和財務賬對賬一次。4、材料和財務部門必須加強庫存物資和周轉材料管理，任何部門和個 人不得擅自買賣；周轉材料購置和報廢及庫存物資報廢均需上報公司，同意 后辦理，并及時在報表中反映。5、油耗管理，統(tǒng)計應每日整理加油小票（各駕駛員加油小票，應及時上報）分析油耗，控制油庫剩余數量，該進油時，提前做付款計劃，不得耽