拍賣有限責(zé)任公司財務(wù)管理制度完整優(yōu)質(zhì)版

1、-1-吉林正大拍賣有限責(zé)任公司文件 吉林正大拍賣有限責(zé)任公司文件財務(wù)管理制度-3-出納職責(zé)：（一）了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。（二）熟悉公司各類財務(wù)管理制度。（三）準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價證券，各類印章，保證資金安全。（四）隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。（五）及時核對信用卡拉卡明細(xì)與銀行入賬的對賬單，月底編制銀行對賬單。（六）堅持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。（七）樹立良好的服

2、務(wù)意識。財務(wù)會計職責(zé)：（一）熟悉掌握財務(wù)制度、會計制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項(xiàng)收費(fèi)制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，保證?？顚Ｓ?。（二）按照會計制度編制記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備，賬目健全、及時記賬算賬、按時結(jié)賬、如期報賬、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實(shí)有數(shù))。保證所提供的會計信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整。（三）嚴(yán)格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記收回要銷號。（四）妥善保管會計憑證、會計賬簿、財

3、務(wù)會計報表和其他會計資料，負(fù)責(zé)會計檔案的整理。（五）及時清理往來款項(xiàng)，定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實(shí)相符。（六）遵守《會計法》，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財務(wù)制度，實(shí)行會計監(jiān)督。（七）對主管部門和審計、財政、稅務(wù)等部門依照法律和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行的監(jiān)督要如實(shí)提供會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和有關(guān)資料，不得拒絕、隱匿、謊報。（八）會計調(diào)離本崗位時，要將會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、會計檔案、債權(quán)債務(wù)和未了事項(xiàng)向接辦人