金融隱私權(quán)保護(hù)中的權(quán)益沖突及其協(xié)調(diào).pdf

1、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)通過各種金融服務(wù)，收集到了大量的客戶信息。這些信息已經(jīng)成為了金融機(jī)構(gòu)重要的商業(yè)資源。隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)客戶信息所涉及的相關(guān)法律問題日益增多，對我國法律的理論和實(shí)踐提出了新的要求。本文參考了國內(nèi)外保護(hù)金融隱私制度，針對我國的具體國情，對金融隱私權(quán)保護(hù)中的沖突提出了對策構(gòu)想。本文的主體分為四部分： 第一章是金融隱私權(quán)概述。第一節(jié)主要論述了金融隱私權(quán)的產(chǎn)生及理論基礎(chǔ)。第二節(jié)闡述了金融信息法律保護(hù)的必

2、要性。首先，基于金融信息財(cái)富性質(zhì)的需要。在金融業(yè)務(wù)過程中，客戶的金融信息具有明顯的財(cái)富性質(zhì)，因此法律必須給予客戶金融信息保護(hù)；其次，客戶在交易過程中的弱勢地位也是保護(hù)客戶信息的重要原因。 第二章是分析了在保護(hù)金融隱私權(quán)過程中的權(quán)益沖突。本部分主要從征信、反洗錢、稅務(wù)調(diào)查、金融信息共享等四方面進(jìn)行分析。信用資料的征集和傳播不可避免地會觸及金融隱私權(quán)；許多洗錢犯罪都利用了金融隱私權(quán)保護(hù)，反洗錢活動(dòng)與金融隱私權(quán)保護(hù)會發(fā)生權(quán)益沖突；應(yīng)納

3、稅人將其收入、財(cái)產(chǎn)隱藏于銀行，規(guī)避稅務(wù)調(diào)查，稅務(wù)機(jī)關(guān)就可能無法及時(shí)有效地掌握征稅對象的實(shí)際收入及財(cái)產(chǎn)信息，從而使其逃避納稅義務(wù)。嚴(yán)格的金融隱私權(quán)保護(hù)在無形中成為阻礙外部監(jiān)管的一道屏障，各種風(fēng)險(xiǎn)因素長期蟄伏下來，形成危機(jī)和隱患。 第三章是解決金融隱私權(quán)保護(hù)中權(quán)益沖突的基本原則。法律的作用在于協(xié)調(diào)利益的沖突。當(dāng)客戶金融信息利益與其他利益發(fā)生沖突時(shí)，好的法律制度應(yīng)當(dāng)能夠協(xié)調(diào)和平衡其中的沖突。本節(jié)分別論述了客戶金融信息保護(hù)的原則：社會利

4、益優(yōu)先原則、個(gè)體利益相互協(xié)調(diào)原則。即，客戶的金融信息利益應(yīng)讓位于社會公共利益，例如在反洗錢、稅收調(diào)查、金融監(jiān)管、征信等領(lǐng)域，客戶金融信息利益在一定情況下應(yīng)受到一定限制；當(dāng)客戶利益與銀行利益、此客戶與彼客戶利益發(fā)生沖突時(shí)，法律應(yīng)綜合考慮來協(xié)調(diào)其中的利益沖突。 第四章是我國金融隱私權(quán)保護(hù)的制度構(gòu)想。這是全文的重點(diǎn)和核心。在分析了我國金融隱私權(quán)立法的現(xiàn)狀后，提出了解決權(quán)益沖突的五點(diǎn)構(gòu)想，主要有完善相關(guān)立法規(guī)定、大額與可疑交易報(bào)告、征信