論我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力的法律監(jiān)管.pdf

1、綜觀世界各國(guó)，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，無(wú)論是崇尚自由經(jīng)濟(jì)的國(guó)家，還是推行政府積極干預(yù)經(jīng)濟(jì)的國(guó)家，無(wú)不對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管。由于各國(guó)的經(jīng)濟(jì)模式存在差異，監(jiān)管的手段也不相同，這樣監(jiān)管的內(nèi)容亦不同。我國(guó)目前正從市場(chǎng)行為為主的監(jiān)管模式向償付能力為主的監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變。這種模式也正是國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管的重心。從我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管的實(shí)踐來(lái)，要實(shí)現(xiàn)這種轉(zhuǎn)變，順利與國(guó)際先進(jìn)的監(jiān)管模式接軌，并非輕而易舉。 保險(xiǎn)監(jiān)管是個(gè)廣義的概念。對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力監(jiān)管，從

2、主體上看有政府機(jī)構(gòu)監(jiān)管、公司內(nèi)部監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)管。本文為寫(xiě)作的需要主要立足于政府機(jī)構(gòu)監(jiān)管，而特意忽視了其他監(jiān)管。償付能力監(jiān)管是對(duì)保險(xiǎn)公司的償還和賠付能力進(jìn)行監(jiān)管。其實(shí)質(zhì)是一種行政管理行為，也是一種法律行為。之所以對(duì)其進(jìn)行必要的監(jiān)管，主要在于償付能力監(jiān)管關(guān)系到保險(xiǎn)公司的盈利狀況，關(guān)系到保險(xiǎn)公司未來(lái)能否履行其現(xiàn)實(shí)的法律承諾。導(dǎo)致保險(xiǎn)公司償付能力不足的原因眾多，但主要為保險(xiǎn)內(nèi)部資產(chǎn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、和監(jiān)管不利引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)等。由于這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)

3、致保險(xiǎn)公司償付能力嚴(yán)重不足。因而保險(xiǎn)公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)都會(huì)采取相關(guān)的措施來(lái)加強(qiáng)保險(xiǎn)公司的償付能力。這些措施有的是預(yù)前性的，對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力的不足起到防范的作用。有的是事后的拯救和處罰措施，是對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力不足的補(bǔ)救以及對(duì)違規(guī)者的制裁。這些措施當(dāng)然有其存在必然，但能否真正有效的保證保險(xiǎn)公司的償還和賠付能力，還要具體情況具體分析。 在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，償付能力的監(jiān)管體系已經(jīng)形成。各項(xiàng)配套的機(jī)制也已建立完善。在我國(guó)從市場(chǎng)行為的監(jiān)管向償

4、付能力的監(jiān)管轉(zhuǎn)變中，存在著制度的引進(jìn)和相關(guān)法律、會(huì)計(jì)等規(guī)則的完善問(wèn)題。需要不斷的將國(guó)外的成熟經(jīng)驗(yàn)，移植于我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的土壤，使之本土化。同時(shí)立足與本國(guó)現(xiàn)實(shí)，尋求我國(guó)保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管存在哪些弊端和現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)。如何克服和治理。 在此背景下，研究我國(guó)保險(xiǎn)公司的償付能力的法律監(jiān)管，探尋償付能力監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)、存在問(wèn)題及相關(guān)的完善建議，建立我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力的法律體系，無(wú)疑意義重大。 (一)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的概述。從三家保險(xiǎn)

5、公司受到監(jiān)管的事件為切入點(diǎn)，拋磚引玉，抓住這件事件的重點(diǎn)，值得琢磨的要點(diǎn)，明確保險(xiǎn)監(jiān)管與保險(xiǎn)公司償付能力法律監(jiān)管的概念；接著從國(guó)際趨勢(shì)、國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，分析保險(xiǎn)監(jiān)管及償付能力監(jiān)管的必要性。同時(shí)還對(duì)監(jiān)管的模式的選擇進(jìn)行說(shuō)明，點(diǎn)名主題，償付能力法律監(jiān)管是保險(xiǎn)監(jiān)管理論發(fā)展必然選擇。 (二)影響保險(xiǎn)公司償付能力的風(fēng)險(xiǎn)及維持措施。這部分主要依賴(lài)保險(xiǎn)市場(chǎng)，分析引發(fā)保險(xiǎn)公司償付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后，保險(xiǎn)公司可通過(guò)增加資本、壓縮規(guī)模和資

6、本市場(chǎng)融資等方法補(bǔ)足償付能力的不足。也指明目前資本市場(chǎng)的不確定性為保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。同時(shí)闡明針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是如何監(jiān)管，會(huì)采取什么措施來(lái)加強(qiáng)償付能力。為第四部分償付能力監(jiān)管的內(nèi)容進(jìn)行必要的鋪墊。 (三)世界上主要國(guó)家償付能力的法律監(jiān)管對(duì)比。這部分主要講了以下幾點(diǎn)：世界上主要國(guó)家保險(xiǎn)公司償付能力的法律監(jiān)管現(xiàn)狀；各國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的特點(diǎn)分析；各國(guó)的償付能力監(jiān)管對(duì)我國(guó)償付能力法律監(jiān)管的啟示。主要有對(duì)償付能力不足的處理措

7、施；對(duì)保單持有人的補(bǔ)償機(jī)制；信用評(píng)級(jí)制度；對(duì)資金運(yùn)用的比例限制以及建立政府監(jiān)管、公司內(nèi)部監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)管的“三駕馬車(chē)機(jī)制”。這些都是我國(guó)償付能力監(jiān)管不足之處，是重點(diǎn)培育和發(fā)展的。 (四)我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力的法律監(jiān)管現(xiàn)狀與問(wèn)題分析。這部分首先對(duì)我國(guó)償付能力的法律監(jiān)管作了簡(jiǎn)單的回顧。然后從償付能力額度監(jiān)管、準(zhǔn)備金制度、保險(xiǎn)監(jiān)管手段三方分析我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的內(nèi)容。再次，分析當(dāng)前保險(xiǎn)公司償付能力法律監(jiān)管的存在的問(wèn)題。主要為信息的

8、真實(shí)性和完整性、償付能力監(jiān)管的剛性、監(jiān)管部門(mén)之間的分工與協(xié)調(diào)存在問(wèn)題。同時(shí)闡明這些問(wèn)題產(chǎn)生的若干背景，以及在實(shí)踐中的危害。 (五)完善我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力法律監(jiān)管的措施。在總結(jié)了國(guó)際監(jiān)管的模式以及對(duì)我國(guó)監(jiān)管的啟示的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)狀問(wèn)題應(yīng)該加強(qiáng)信息監(jiān)管，提高信息的真實(shí)性和完整性；加強(qiáng)監(jiān)管的剛性，又要形成良性監(jiān)管，即合法性與透明性、責(zé)任性與回應(yīng)性、公開(kāi)性與適度性的監(jiān)管思路；建立和完善法律和配套規(guī)則，協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)、明確監(jiān)管主體與被