保險公司償付能力監(jiān)管制度研究.pdf

1、保險公司與普通的公司不同，保險業(yè)務(wù)中風險狀況的未知性、交易時間的非對稱性和經(jīng)濟保障等特性與功能都對保險公司的償付能力提出了更高的要求，這使得償付能力監(jiān)管在保險業(yè)監(jiān)管工作中占據(jù)非常重要的地位。如果保險公司的償付能力不足，將會對整個保險業(yè)產(chǎn)生負面影響，甚至影響整個金融業(yè)的發(fā)展與社會的穩(wěn)定。社會的發(fā)展倒逼行業(yè)的改革，危機的發(fā)生推動制度的完善。雖然我國保險業(yè)發(fā)展起步較晚，但是我國保險市場的擴展速度驚人，較快的增長速度導(dǎo)致保險公司對資金產(chǎn)生較大的

2、需求，同時，我國保險公司粗放的擴增也產(chǎn)生了很多監(jiān)管的問題。加之美國次貸危機所引發(fā)的持續(xù)的金融資本動蕩的影響，傳統(tǒng)的償付能力監(jiān)管制度未能全面完整地反應(yīng)保險公司償付能力的基本屬性。而且，我國目前實行的監(jiān)管制度體系尚處在年幼期，或多或少的存在一定的缺陷。因此，我國第二代償付能力監(jiān)管體系，即中國風險導(dǎo)向的償付能力體系（英文簡稱C-ROSS）建立的大幕悄然拉開。這是一種以資本充足性即定量監(jiān)管為第一支柱，以全面的風險管理即定性監(jiān)管為第二支柱，并以市

3、場約束機制為第三支柱的動態(tài)的、系統(tǒng)的監(jiān)管體系。這標志著我國保險業(yè)的償付能力在監(jiān)管制度方面產(chǎn)生了量的變化和質(zhì)的飛越。
　　那么，什么是保險公司的償付能力？償付能力又受什么影響？保險公司償付能力監(jiān)管內(nèi)容包含哪些方面？償付能力的監(jiān)管措施有哪些？我國保險業(yè)第一代償付能力監(jiān)管是什么樣的？其中存在哪些問題？我們要建立一個怎樣的第二代償付能力監(jiān)管體系？對這些問題的研究，對保險業(yè)各方利益主體具有重大的現(xiàn)實意義。
　　本文共分為三章。

4、　　第一章是對保險公司償付能力監(jiān)管的概述。首先介紹了償付能力的概念與影響因素；其次分析了保險監(jiān)管的邏輯起點與意義；最后，列舉了償付能力監(jiān)管的相關(guān)方法。通過本章，要讓我們明白保險公司償付能力監(jiān)管是一個十分復(fù)雜的監(jiān)管體制。
　　第二章重點介紹了目前我國償一代監(jiān)管制度以及其中的不宜之處。首先，闡述了償付能力監(jiān)管的歷史發(fā)展軌跡；其次，從資本充足性出發(fā)闡述了我國的注冊資本最低限額制、保險保證金繳存規(guī)則、保險責任準備金提取規(guī)則和保險公積金規(guī)則

5、以及各自所存在的問題；然后從保險資金投資監(jiān)管方面論述了我國關(guān)于保險公司資金運用的一些原則及目前的狀況與問題；接著從風險管理的視角分析了目前保險公司具體經(jīng)營的風險規(guī)則，并以平安保險公司為例進行具體分析；最后，簡述了我國目前的監(jiān)管措施。通過本章，要讓我們清晰我們的償付能力監(jiān)管制度目前的所處的情況與存在的問題。
　　第三章緊緊依照第二代保險公司償付能力監(jiān)管體系的構(gòu)建框架，針對新三大支柱的構(gòu)建體系：定量的資本充足性、定性的風險管理和市場約

6、束機制，分別針對我國目前償付能力監(jiān)管中存在的問題進行分析，從第二代保險公司償付能力監(jiān)管體系建設(shè)過程中的具體細節(jié)上，提出可能出現(xiàn)的問題，并給出合理化的建議。從而為我國進一步完善落實保險公司償二代的相關(guān)制度做出鋪墊，全面提高我國保險行業(yè)資本管理和風險管理的水平。
　　本文在以下方面進行深入探析：首先，結(jié)合我國當下的社會背景進行分析，沒有高屋建瓴的深奧概念，研究的是實實在在的運營中的相關(guān)制度，并選取典型的保險公司為案例進行研究，使本文更