國際貿(mào)易中的信用證欺詐.pdf

1、改革開放以來，尤其是加入世界貿(mào)易組織(WTO)以后，中國的對外貿(mào)易發(fā)展得越來越快，并逐漸成為國際貿(mào)易活動中的一支重要力量。在國際貿(mào)易中，信用證是最常見的結算支付方式。信用證是19世紀的一次國際貿(mào)易支付方式上的革命，這種支付方式首次使不在交貨現(xiàn)場的買賣雙方在履行合同時處于同等地位，在一定程度上使他們重新找回了以前“一手交錢、一手交貨”的現(xiàn)場交易所具有的安全感，解決了交易雙方互不信任，阻礙國際貿(mào)易發(fā)展的難題，同時也為貿(mào)易雙方提供了融資的便利

2、。 因此，從19世紀出現(xiàn)以來，信用證這種結算支付方式發(fā)展得非?？?，為世界各國所廣泛采用，被譽為國際貿(mào)易的“血液”，國際商事交往的“生命線”。 “獨立抽象性”原則是信用證的一個重要原則，它使得信用證交易與基礎買賣合同分離開來，銀行支付信用證下的款項不受買賣合同的約束，只負責審查單據(jù)的表面真實性、完整性和一致性，只要單證之間、單單之間一致，銀行就必須承擔向受益人(賣方)付款的責任。信用證這種獨特的機制，在給國際貿(mào)易帶來便利的

3、同時，也給不法之徒留下了可乘之機，越來越多的不法商人利用這一機制進行信用證欺詐。信用證在我國對外貿(mào)易中的作用越來越重要，但由于我國國際貿(mào)易從業(yè)人員及銀行的業(yè)務人員水平普遍不是很高，對WTO規(guī)則及《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP500)沒有熟練掌握，而且司法救濟制度也不是很完備，我國往往是信用證欺詐的主要受害國。 信用證欺詐頻頻發(fā)生的原因是多方面的，既有信用證機制本身的原因，也有國際貿(mào)易從業(yè)人員和銀行素質較低，被欺詐人防范意識較差的

4、原因，但“獨立抽象性”原則是導致信用證欺詐頻繁發(fā)生的一個重要原因，在承認信用證獨立于基礎買賣合同的同時，也允許欺詐例外，以更好地保護被欺詐人的利益。 如何防范和救濟信用證欺詐，已成為各國國際貿(mào)易從業(yè)人員和銀行非常重視的一個問題，只有做好防范措施，才能最大限度地避免欺詐結果的發(fā)生，而在欺詐行為發(fā)生后，救濟也就顯得尤為重要了，適當而又及時的救濟往往能在很大程度上減小乃至避免危害結果。因此，目前最重要的就是提高從業(yè)人員的素質，加快信用