信用證付款方式中的欺詐問題.pdf

1、首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文信用證付款方式中的欺詐問題姓名：張文玉申請學(xué)位級別：碩士專業(yè)：經(jīng)濟法指導(dǎo)教師：金曉晨20020901摘要的可能，但這往往要花費不菲的費用，而且盡管是勝訴或仲裁裁決也無法完全彌補損失。本文詳細(xì)地介紹了信用證實際操作中可能發(fā)生的各種欺詐。本文根據(jù)當(dāng)事人的分類，逐一列出各個當(dāng)事人可能進(jìn)行欺詐的種類。買方可能進(jìn)行的欺詐種類有利用虛假信用證欺詐賣方、利用軟條款信用證欺詐、利用1／3提單的信用證、買方和開證行合伙拒付等欺

2、詐。買方進(jìn)行信用證欺詐主要是使賣方按合同規(guī)定交貨，而買方通過進(jìn)行欺詐而達(dá)到不付款或付最少款項的目的。欺詐的種類中還有銀行進(jìn)行的欺詐，銀行靠的是銀行的信譽，因此在信用證操作中銀行進(jìn)行欺詐的概率比較低。只有三類銀行為了自身的利益而不顧銀行的信譽進(jìn)行欺詐。這一點也要求信用證使用者在一類銀行開立信用證，以保證信用證的正常操作。賣方進(jìn)行欺詐的種類有偽造提單欺詐、預(yù)借提單欺詐、倒簽提單欺詐、賣方以保函換取清潔提單欺詐等。賣方進(jìn)行欺詐主要是在單據(jù)上進(jìn)

3、行欺詐，因此也叫單據(jù)欺詐。利用信用證獨立抽象性原則的規(guī)定，采用各種方法與手段使提交的單據(jù)與信用證規(guī)定相符，以便jl孵fJ議付。其中的問題是盡管提交的單據(jù)與信用證規(guī)定相符，實際交付的貨物本身與合同規(guī)定相比有差距或?qū)嶋H交付的過程與合同規(guī)定不符，使買方受損。欺詐的種類中還有買方(或開證申請人)和賣(或受益人)方雙方合伙欺詐銀行的可能性。買賣雙方合伙簽訂實際不執(zhí)行的合同，利用開出的信用證騙取銀行的貸款，來達(dá)到欺詐的目的。買賣雙方合伙利用買方倒閉

4、來騙取銀行，買賣雙方簽訂合同后正常開立信用證也正常議付，等到銀行付款后買方宣布破產(chǎn)。由于買方或開證申請人破產(chǎn)不能導(dǎo)致開證行對受益人的信用證責(zé)任有任何變化，并不解除開證行的責(zé)任，因此銀行已經(jīng)付出的款項得不到追償。信用證操作中隨時都有可能發(fā)生欺詐，這些欺詐中有些欺詐是可以在欺詐完全得逞之前制止，針對這一內(nèi)容提出的是信用證欺詐例外原則。銀行通過買方或其他渠道了解到賣方提交的單據(jù)是偽造的或?qū)嶋H上沒有發(fā)運買方需要的貨物或所發(fā)的貨物根本不是買方所需