國(guó)際貿(mào)易中信用證欺詐淺析[參考]

1、國(guó)際貿(mào)易中信用證欺詐淺析國(guó)際貿(mào)易中信用證欺詐淺析國(guó)際貿(mào)易中信用證欺詐淺析隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，銀行參與國(guó)際結(jié)算日益普遍，由于銀行信譽(yù)優(yōu)于商業(yè)信譽(yù)，到20世紀(jì)20年代，銀行信用證業(yè)務(wù)日漸興盛，目前在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）的合并及規(guī)范下，信用證已成為國(guó)際貿(mào)易中最重要的支付方式。特別是信用證有其獨(dú)特的特點(diǎn)，這就為信用證的賣方（受益人）或其他當(dāng)事人利用信用證的特點(diǎn)欺詐對(duì)方，騙取錢物提供了便利的條件。為此，有必要對(duì)信用證的欺詐問

2、題予以探討。一、信用證的概念信用證（fLetters0fCredit，簡(jiǎn)稱LC）或跟單信用證，是銀行應(yīng)國(guó)際貨物買賣中買方的請(qǐng)求，開給賣方的一種在一定條件下保證付款的書面憑證。因此，信用證采用銀行的信譽(yù)而非商業(yè)信譽(yù)做擔(dān)保，起到了匯付和托收所沒有的作用。但也同時(shí)就給欺詐帶來了便利，買賣雙方總認(rèn)為銀行信譽(yù)做擔(dān)保就沒有問題，可是他們卻沒有想到，如果沒有買賣雙方相互的信任，無(wú)論什么信用都是靠不住的。二、信用證的特點(diǎn)及其欺詐原因（一）信用證的法律特

3、點(diǎn)（1）信用證不同于托收等支付方式。信用證結(jié)算方式的出現(xiàn)是銀行參與國(guó)際結(jié)算的結(jié)果，就其信用特點(diǎn)而言，銀行雖然參與支付過程，但銀行只是作為受托人的身份行事，并不承擔(dān)保證付款的責(zé)任；信用證是銀行信用，銀行的介入，使其成為買賣雙方的保證人。本來由買方承擔(dān)的責(zé)任轉(zhuǎn)由銀行來履行。（2）信用證是獨(dú)立于買賣合同的文件，它的開立以買賣雙方的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)。但是信用證一經(jīng)開立就成為獨(dú)立于合同之外的另一種契約。（3）信用證結(jié)算方式是一種典型的單據(jù)買賣。信用

4、證項(xiàng)下的支付，銀行只憑信用證條款辦事，開證行或付款行，只有在嚴(yán)格符合信用證規(guī)定的情況下，才履行付款責(zé)任。開證行處理的是單據(jù)而不是貨物，因此稱之為單據(jù)的買賣。銀行對(duì)不符合信用證條款的單據(jù)可以拒絕接受，因此采用信用證結(jié)算方式，必須做到單證一致，單單相符。（4）信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件。但是銀行在信用證項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任與一般擔(dān)保文件下的擔(dān)保責(zé)任有所不同。信用證方式，銀行承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任是第一責(zé)任，即使付款人倒閉、死亡，受益人仍