企業(yè)集團(tuán)資金集中管理安全預(yù)警研究.pdf

1、首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文T H E S I SO FM A S T E RD E G R E E論文題目：企業(yè)集團(tuán)資金集中管理安全預(yù)警研究院專學(xué)作系： 金鹽芏瞳號： 8 2 0 1 4 0 4 8 1 1 0指導(dǎo)教師： 型塞鑒塾撞 一完成日期： ! Q ! §生≥旦首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文 企業(yè)集團(tuán)資金集中管理安全預(yù)警研究摘要隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，一些大型企業(yè)集團(tuán)為了調(diào)劑資金余缺、降低財務(wù)成本，往往采用資金集中管理的模式

2、，這雖然給企業(yè)帶來了種種好處，但不可避免的也會增加一些風(fēng)險。企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的資金配置活動使其資金管理機構(gòu)具備金融機構(gòu)的一些特征，但監(jiān)管措施卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及，因此對資金管理的安全預(yù)警進(jìn)行研究是具有重要意義的。本文采取理論研究和實證分析相結(jié)合的方法，從企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的安全角度出發(fā)，構(gòu)建了安全預(yù)警模型。在理論研究方面，分析了影響資金管理安全的主要因素及其相關(guān)理論，總結(jié)資金集中管理的主要業(yè)務(wù)、現(xiàn)狀以及面臨的安全風(fēng)險，并結(jié)合案例總結(jié)經(jīng)驗、探討不足。

3、在實證分析方面，借鑒財務(wù)預(yù)警模型的思路，選取了1 0個相關(guān)指標(biāo)，采用主成分分析法并利用s p s s 軟件對數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，確定每個指標(biāo)的權(quán)重，逐步構(gòu)建企業(yè)集團(tuán)資金集中管理安全預(yù)警模型，并應(yīng)用于實踐對財務(wù)公司的資金管理的安全性進(jìn)行綜合評價。資金的安全對企業(yè)的生存發(fā)展至關(guān)重要，因此企業(yè)集團(tuán)應(yīng)對資金管理機構(gòu)加強監(jiān)管，尤其是非財務(wù)公司類的資金管理機構(gòu)，在缺乏政府監(jiān)管的情況下，企業(yè)更應(yīng)該加強管控，希望本文建立的企業(yè)集團(tuán)資金集中管理安全預(yù)警模型