關(guān)于證券專業(yè)人士虛假陳述的法律問題研究.pdf

1、證券市場是我國社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展對我國實體經(jīng)濟的發(fā)展起到了越來越重要的作用。2015年備受關(guān)注的“南紡股份”虛增資本的案件引起了各方對于證券專業(yè)人士虛假陳述問題的深刻思考。信息披露作為證券市場的基礎(chǔ)性原則，對于維護市場穩(wěn)定、保護投資者利益、保障社會經(jīng)濟發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用。在證券市場參與者當(dāng)中，專業(yè)人士的地位逐漸受到重視。投資者基于對專業(yè)人士專業(yè)能力的信任，往往根據(jù)專業(yè)人士的專項報告來確定最終的投資

2、目標(biāo)。但我國現(xiàn)行法律制度缺乏對于專業(yè)人士在證券活動中責(zé)任形式的規(guī)定。同樣，我國對于披露信息的劃分標(biāo)準(zhǔn)也尚不明確，這就導(dǎo)致實踐中對于專業(yè)人士因虛假陳述行為承擔(dān)不適當(dāng)?shù)呢?zé)任。
　　本文嘗試以虛假陳述概念為切入點，詳盡剖析證券市場專業(yè)人士虛假陳述的民事責(zé)任在司法實踐中所涉及的各類理論與實踐問題。結(jié)合相關(guān)國家和地區(qū)的有關(guān)規(guī)定，綜合運用比較分析法、歷史分析法以及實證分析法等方法，對證券市場專業(yè)人士的虛假陳述行為、專業(yè)人士責(zé)任的性質(zhì)、歸責(zé)原則