金融服務離岸外包相關(guān)法律問題比較研究.pdf

1、金融服務離岸外包，作為一個新興的概念，其在國際服務貿(mào)易中發(fā)揮著越來越重要的作用。吸引金融服務離岸外包已經(jīng)成為一些發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的新熱點，中國也已將其作為下一步經(jīng)濟發(fā)展的動向。由于金融服務離岸外包，既涉及到服務貿(mào)易的內(nèi)容，又涉及到國際金融的相關(guān)問題，其作為一個交叉學科的研究對象，理論界尚未對其內(nèi)涵與外延達成一致意見。從橫向的角度來看，金融服務離岸外包主要是通過合同來規(guī)定雙方之間的權(quán)利義務關(guān)系；從縱向的角度來看，國際組織以及各國政府都在

2、積極探索如何實現(xiàn)對金融服務離岸外包的政府監(jiān)管。在國際上，世界貿(mào)易組織(World Trade Organization，WTO)所確立的《服務貿(mào)易總協(xié)定(GeneralAgreement on Trade in Service，GATS)》與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會為主導的聯(lián)合論壇所發(fā)布的《金融服務外包(Outsourcing in Financial Service)》都試圖對金融服務離岸外包的相關(guān)法律問題進行闡述；各國政府、尤其是金融服

3、務離岸外包服務進口國的政府也都在其國內(nèi)的法律體系中對金融服務離岸外包的相關(guān)法律問題進行了規(guī)定。我國金融服務離岸外包尚處萌芽階段，相關(guān)立法更是有待完善。限于篇幅，本文將以承接金融服務離岸外包業(yè)務作為研究的出發(fā)點，對涉及政府監(jiān)管的相關(guān)國際規(guī)則和國內(nèi)立法實踐進行比較研究，旨在吸取、借鑒。全文共分為四個部分。 第一部分從服務外包、服務離岸外包的概念著手，分析了金融服務離岸外包的內(nèi)涵、外延、法律關(guān)系、發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢。明確了金融服務離岸外包

4、是指金融機構(gòu)將其承擔的業(yè)務持續(xù)性地轉(zhuǎn)交境外的外包服務提供者(其附屬實體或第三方)完成，由境外外包服務提供者通過跨境電子交付的方式向最終用戶提供服務的業(yè)務活動。金融服務離岸外包的外延廣泛而又不確定，在實踐中一般包括金融機構(gòu)日常運作中事務性業(yè)務外包、非核心業(yè)務操作環(huán)節(jié)外包以及核心業(yè)務操作環(huán)節(jié)外包三個方面。 第二部分將以GATS規(guī)則與金融服務離岸外包自由化為研究重點，以GATS框架下以市場準入、國民待遇、國內(nèi)監(jiān)管一般紀律作為切入點，對

5、金融服務離岸外包適用GATS的技術(shù)性難題(比如適喟具體承諾表時的歸類難題、確認服務原產(chǎn)地的現(xiàn)實困境)及自由化過程中所產(chǎn)生的相關(guān)法律問題(比如對于市場準入注釋9的解釋、國民待遇中相同服務提供者的確認以及國內(nèi)監(jiān)管一般紀律的適用)進行分析，闡述了GATS規(guī)則中可能會對金融服務離岸外包自由化造成影響的限制性規(guī)定或適用模糊之處。 第三部分以金融服務離岸外包的特征為依據(jù)，對部分WTO成員方國內(nèi)針對金融服務離岸外包的立法實踐進行比較，主要涉及

6、國內(nèi)金融監(jiān)管、個人數(shù)據(jù)保護以及勞工權(quán)益三個方面。試圖就金融服務離岸外包可能涉及到的進口國政府監(jiān)管措施以及出口國所采取的應對措施進行探討。第四部分提出中國發(fā)展金融服務離岸外包需要解決的相關(guān)法律問題。在國際法層面上，需要通過政府間的談判來解決目前適用GATS規(guī)則的模糊之處或可能出現(xiàn)的限制，進一步促進金融服務離岸外包的自由化；在國內(nèi)法層面上，需要借鑒相關(guān)國家已有的法律實踐來完善我國國內(nèi)法律環(huán)境，并對此提出若干建議，主要包括加強金融監(jiān)管立法、完