A行大慶分行不良貸款案例分析.pdf

1、銀行業(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)的支持能力是不言而喻的，一旦銀行發(fā)生重要危機(jī)，對(duì)經(jīng)濟(jì)的打擊往往是巨大的，甚至是致命的。不良貸款率作為衡量銀行能力的重要指標(biāo)之一，它不僅是銀行必須管理的，同時(shí)也可以給一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)警示作用。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，銀行業(yè)的不良貸款是誘發(fā)金融危機(jī)的重要原因，甚至它在危機(jī)中可以拖垮經(jīng)濟(jì)使整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境處于惡循環(huán)。因此，各國(guó)都非常注重對(duì)不良貸款的管理。和大多數(shù)國(guó)家不同，我國(guó)商業(yè)銀行在改革前的不良貸款主要產(chǎn)生在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和制度轉(zhuǎn)軌時(shí)期，

2、政策性因素非常強(qiáng)烈，再加上當(dāng)時(shí)的銀行普遍沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，自身管理存在問(wèn)題。而通過(guò)這一輪我國(guó)不良貸款持續(xù)暴露而凸顯的問(wèn)題發(fā)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境依然有著非常明顯的影響，而銀行自身管理的問(wèn)題也依舊突出，正是宏觀微觀的共同影響引發(fā)了這一輪不良貸款的新增。
　　我國(guó)在改革開(kāi)放進(jìn)程中一直非常注重對(duì)不良貸款的處置與防控，1999年，我國(guó)先后成立了信達(dá)、華融、東方和長(zhǎng)城四家資產(chǎn)管理公司，對(duì)國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行了剝離，提高國(guó)有銀行資產(chǎn)質(zhì)量的同時(shí)，也為之后的

3、股份制改革打下了良好基礎(chǔ)。2003年銀監(jiān)會(huì)的成立更是加大了銀行業(yè)的監(jiān)管力度，有效控制了商業(yè)銀行不良貸款。我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展隨后進(jìn)入了輝煌期，國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境與金融活動(dòng)形成了良性互動(dòng)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)與銀行業(yè)均連續(xù)多年實(shí)現(xiàn)快速且理想的發(fā)展。從上個(gè)世紀(jì)90年代開(kāi)始的治理金融“三亂”，到之后對(duì)國(guó)有銀行的股份制改革，其核心都是為了降低不良貸款率，我國(guó)銀行業(yè)曾一度實(shí)現(xiàn)不良貸款余額和不良貸款率“雙降”。在2008年的金融危機(jī)中，我國(guó)的銀行業(yè)可謂一枝獨(dú)秀，沒(méi)有受

4、到大的打擊，反而危中取機(jī)，找到機(jī)會(huì)，快速發(fā)展，越來(lái)越多的中資銀行躋身世界銀行前列。2011年的9月是我國(guó)商業(yè)銀行有規(guī)范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)以來(lái)不良貸款的最低點(diǎn)，不良貸款余額為4078億元，不良貸款率為0.9％。然而，從2011年第四季度開(kāi)始，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額開(kāi)始逐季上升，至今已反彈16個(gè)季度，“雙降”的階段早已結(jié)束，引發(fā)了社會(huì)的強(qiáng)烈關(guān)注。再加上現(xiàn)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)處于增速放緩，這些都給我國(guó)商業(yè)銀行貸款質(zhì)量帶來(lái)壓力。因此，研究不良貸款的問(wèn)題具有很高價(jià)

5、值，而研究不良貸款的成因和防控更是可以幫助商業(yè)銀行全面管理不良貸款，具有現(xiàn)實(shí)意義。
　　基于這樣的背景，本文通過(guò)介紹A行大慶分行這一案例來(lái)展開(kāi)論述。由于大慶是資源型城市，石油資源非常豐富，而石油石化產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)了當(dāng)?shù)刂饕腉DP，因此A分行的不良貸款很依賴(lài)大慶市的石油石化相關(guān)產(chǎn)業(yè)。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)快，石油石化產(chǎn)業(yè)發(fā)展地好，則A分行的不良貸款率較低，反之則不良貸款率上升。由于A分行的管理原因，該行從2010年開(kāi)始才較大規(guī)模發(fā)放貸款，再加上當(dāng)時(shí)大

6、慶石油價(jià)格高，石油石化相關(guān)產(chǎn)業(yè)非常好，因此一開(kāi)始的不良貸款率非常低。雖然現(xiàn)在它的不良貸款率仍是整體銀行業(yè)的一半，但它的上漲速度已快于整體銀行業(yè)的上漲速度，風(fēng)險(xiǎn)已逐漸凸顯，后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越大。由于宏觀環(huán)境的影響再加上A分行自身問(wèn)題，A分行并沒(méi)有利用好不良貸款率低的高起點(diǎn)，因此將該案例作為代表案例，對(duì)該分行進(jìn)行研究和分析，為其他基層銀行帶來(lái)指導(dǎo)作用。本文主要運(yùn)用實(shí)證與理論分析相結(jié)合和典型案例分析法，通過(guò)座談、討論等形式對(duì)該行不良貸款的情況進(jìn)

7、行了解，再結(jié)合不良貸款的形成理論，分析了其不良貸款的成因并提了防控建議，為不良貸款問(wèn)題提供了理論和實(shí)證參考，并通過(guò)對(duì)A分行不良貸款的實(shí)際案例總結(jié)了A分行存在的問(wèn)題。本文首先從介紹不良貸款的基本概念、國(guó)際及國(guó)內(nèi)分類(lèi)和不良貸款形成的三大主要理論出發(fā)，之后對(duì)比了我國(guó)銀行業(yè)和A分行不良貸款的現(xiàn)狀，并分析了A分行不良貸款的特點(diǎn)。然后通過(guò)A分行不良貸款的案例，找出可能導(dǎo)致不良貸款原因的因素，逐漸引入對(duì)A分行不良貸款成因的探討。接下來(lái)，結(jié)合不良貸款的

8、形成理論和案例得到的啟示，從宏觀因素、A分行自身因素以及借款人因素重點(diǎn)分析了A分行不良貸款的成因。其中經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、大慶市金融業(yè)的環(huán)境及政府監(jiān)管及法制是宏觀方面A分行不良貸款的主要原因;A分行自身，主要是人員素質(zhì)不達(dá)標(biāo)、貸款質(zhì)量管理不合格以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的原因，而借款人作為資金的使用者，其信用、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理同樣會(huì)影響A分行的不良貸款。
　　最后，本文介紹了A分行不良貸款現(xiàn)階段的處置情況，得出A分行處置方式過(guò)于單一的

9、結(jié)論，并結(jié)合上述的成因分析，從宏觀、A分行自身以及借款人三個(gè)方面對(duì)A分行防控不良貸款提了建議。宏觀方面，建立可靠的信用體系，改善銀企信息不對(duì)稱(chēng);推進(jìn)大慶市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，否則經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一易受宏觀影響，還會(huì)影響大慶市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;推動(dòng)大慶市金融業(yè)改革創(chuàng)新，利用自身的能源優(yōu)勢(shì)，推出以服務(wù)石油石化金融為特色的創(chuàng)新;加強(qiáng)監(jiān)管及法律建設(shè)，促進(jìn)正面競(jìng)爭(zhēng)，嚴(yán)格規(guī)范銀行行為，加強(qiáng)法制建設(shè)，完善相關(guān)法律法規(guī)。A分行自身方面，關(guān)注并適應(yīng)宏觀環(huán)境，及時(shí)捕捉國(guó)家的政策