公司法律形態(tài)研究.pdf

1、公司法律形態(tài)是指公司作為社會(huì)關(guān)系主體在法律框架下的存在形式,不僅關(guān)涉公司及股東對(duì)外的責(zé)任關(guān)系,而且涉及公司內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)安排,實(shí)為公司法的基礎(chǔ)性核心問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化和公司法現(xiàn)代化的迅猛發(fā)展,世界各國(guó)爭(zhēng)相圍繞公司法律形態(tài)的變革與創(chuàng)新對(duì)公司法進(jìn)行修改,以期在日趨激烈的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)與制度競(jìng)爭(zhēng)中獲取優(yōu)勢(shì)。公司法律形態(tài)之所以能夠成為公司法改革潮流中的寵兒,實(shí)乃因?yàn)槠渚哂袪恳话l(fā)而動(dòng)全身之能力,對(duì)整個(gè)公司法功能的發(fā)揮起到?jīng)Q定性的作用。本文以公司法

2、律形態(tài)為研究對(duì)象,試圖通過(guò)綜合運(yùn)用邏輯分析、歷史分析、比較分析、法哲學(xué)分析、法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析等方法,全面、系統(tǒng)地闡釋公司法律形態(tài)的相關(guān)問(wèn)題,在此基礎(chǔ)上歸納總結(jié)公司法律形態(tài)設(shè)定的基本理念與基本原則,并為圍繞公司法律形態(tài)展開(kāi)的我國(guó)公司法律制度之完善提出具有可行性和操作性的具體建議。本文在結(jié)構(gòu)布局上,除了緒論和結(jié)語(yǔ)外,共分為以下六大部分:
　　第一章旨在厘清公司法律形態(tài)的邏輯基礎(chǔ),重新認(rèn)識(shí)公司獨(dú)立人格要素的內(nèi)涵,并對(duì)傳統(tǒng)公司社團(tuán)理論作出修正

3、。從公司的角度來(lái)講,法人肯定說(shuō)相較于法人否定說(shuō)更具合理性,更能適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。但是,公司享有獨(dú)立的法人人格并不意味著股東必然承擔(dān)有限責(zé)任,兩者之間不存在必然的因果關(guān)系。歷史發(fā)展、制度功能、立法實(shí)證三個(gè)方面的事實(shí)已經(jīng)表明,成員承擔(dān)有限責(zé)任并非法人人格獨(dú)立的應(yīng)有之意,公司法人成員的責(zé)任性質(zhì)可以是有限責(zé)任、無(wú)限責(zé)任、連帶補(bǔ)充責(zé)任或者其他新型責(zé)任形式。而公司法人人格獨(dú)立的真正內(nèi)涵則應(yīng)立足于事前規(guī)范進(jìn)行界定,可以概括為外部表征特定化、

4、表現(xiàn)形式組織化和對(duì)外責(zé)任一體化三個(gè)方面。正因如此,獨(dú)立法人人格之要素不應(yīng)成為公司形態(tài)與合伙形態(tài)的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。另外,就公司的社團(tuán)性而言,公司與社團(tuán)的契合是特定歷史因素作用的結(jié)果,特定時(shí)期的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境使多數(shù)人集合投資較之個(gè)體單獨(dú)投資更具優(yōu)勢(shì)。然而,這并不意味著公司天然具有社團(tuán)性,社團(tuán)性亦非公司的本質(zhì)屬性。股東人數(shù)是否為復(fù)數(shù)可以作為公司法律形態(tài)內(nèi)部分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)之一,但不是公司法律形態(tài)外延界定的要素之一。當(dāng)然,公司仍然是表現(xiàn)為多數(shù)人集合的團(tuán)體組織

5、,只不過(guò)這種團(tuán)體組織的性質(zhì)應(yīng)當(dāng)置于公司所有參與者的范疇來(lái)理解。
　　第二章重點(diǎn)考據(jù)公司法律形態(tài)的歷史演進(jìn),區(qū)分西方與我國(guó)兩條發(fā)展脈絡(luò)進(jìn)行梳理,借此探尋公司法律形態(tài)演化的真正動(dòng)力。在西方,公司雛形階段存在諸如行會(huì)組織、家庭企業(yè)、康曼達(dá)、索塞特等重要的商業(yè)組織形式,實(shí)為后來(lái)各類(lèi)公司法律形態(tài)的前身。近代公司階段是公司形態(tài)變遷史上最為關(guān)鍵的時(shí)期,先后孕育無(wú)限公司、兩合公司、股份公司、有限責(zé)任公司等不同的公司法律形態(tài)。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)歷次革新的助

6、推下,現(xiàn)代階段的公司法律形態(tài)總體上呈現(xiàn)多元化發(fā)展態(tài)勢(shì)。在我國(guó),早期普遍存在的是官督商辦的企業(yè)形態(tài),并沒(méi)有真正意義上的公司形態(tài),直到晚清頒行《公司律》才使公司得以正名。自此開(kāi)始,我國(guó)公司法律形態(tài)的每一次變革都是政府通過(guò)頒行公司法律推進(jìn)的,并且基本以西方的公司法律形態(tài)為模板,曾出現(xiàn)過(guò)五種公司類(lèi)型并存的格局,新中國(guó)成立后則僅承認(rèn)有限責(zé)任公司與股份有限公司兩種基本法律形態(tài)。歷史實(shí)踐表明,公司法律形態(tài)演進(jìn)的動(dòng)力來(lái)源于三個(gè)機(jī)制:其一,商業(yè)實(shí)踐與法律

7、制度的矛盾運(yùn)動(dòng)。自由商業(yè)實(shí)踐創(chuàng)造不同的公司形態(tài),經(jīng)法律確認(rèn)后成為不同的公司法律形態(tài);公司法律形態(tài)需要不斷接受商業(yè)實(shí)踐的檢驗(yàn),適時(shí)修改甚至廢止。其二,客觀必然與主觀能動(dòng)的有機(jī)結(jié)合。在承襲機(jī)制的作用下,因受到信息不對(duì)稱(chēng)因素的制約,公司法律形態(tài)的變遷內(nèi)涵著不以參與者意志為轉(zhuǎn)移的客觀必然性;在變異機(jī)制的作用下,因受到成本因素的影響,公司法律形態(tài)的演進(jìn)表現(xiàn)為一個(gè)能動(dòng)更新的過(guò)程。其三,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與上層建筑的合力作用。商品經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展是公司法律形態(tài)演

8、進(jìn)的主導(dǎo)性推動(dòng)力量;與此同時(shí),諸如政治、宗教、文化傳統(tǒng)等上層建筑因素也發(fā)揮了重要的影響作用。
　　第三章聚焦于公司法律形態(tài)的分類(lèi)模式,通過(guò)考察以治理結(jié)構(gòu)區(qū)分為主的分類(lèi)模式和以責(zé)任形式區(qū)分為主的分類(lèi)模式,明晰不同模式之間的差異,并從中得到有關(guān)公司法律形態(tài)設(shè)定的啟示。就治理結(jié)構(gòu)區(qū)分模式而言,英美國(guó)家的公眾公司(公開(kāi)公司)與私人公司(封閉公司)的分類(lèi)實(shí)屬典型。就責(zé)任形式區(qū)分模式而言,大陸法系國(guó)家的無(wú)限公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩

9、合公司、有限責(zé)任公司的分類(lèi)是為典型。其中,日本和韓國(guó)的情況較為特殊,在早期主要表現(xiàn)為責(zé)任形式區(qū)分模式,之后因大量引入英美的公司形態(tài)法制,逐漸演變?yōu)檎壑缘幕旌夏Ｊ健Ｍㄟ^(guò)比較不難發(fā)現(xiàn),在公司法律形態(tài)的分類(lèi)上,一種模式采實(shí)質(zhì)上的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn),另一種模式采形式上的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。由于側(cè)重考慮的因素不同,公司法律形態(tài)分類(lèi)模式上的差異將直接影響公司法的基本架構(gòu)及不同性質(zhì)規(guī)范的配置,進(jìn)而影響公司法作為司法依據(jù)的實(shí)效性。為有效應(yīng)對(duì)公司法律形態(tài)多樣化發(fā)展所帶來(lái)的各

10、項(xiàng)競(jìng)爭(zhēng),妥善處理公司法律形態(tài)的移植與本土化問(wèn)題十分重要,應(yīng)切實(shí)遵循兩點(diǎn)基本要求:一是價(jià)值理念先行;二是結(jié)合本國(guó)實(shí)際。
　　第四章重在歸納公司法律形態(tài)設(shè)定的基本理念與基本原則,以為公司法律形態(tài)改革提供方向性的指引?；谧杂芍髁x的立場(chǎng),公司是擴(kuò)大了的個(gè)人,旨在實(shí)現(xiàn)股東個(gè)體利益的最大化,由此產(chǎn)生股東優(yōu)先理論及股東會(huì)中心主義理念。而基于社群主義的立場(chǎng),公司則是縮小了的社會(huì),旨在實(shí)現(xiàn)共同體的利益,由此產(chǎn)生利益相關(guān)者理論及董事會(huì)中心主義理念。

11、事實(shí)上,公司個(gè)人論與公司社會(huì)論之間是辨證的統(tǒng)一關(guān)系,股東利益與公司共同體利益并非絕對(duì)對(duì)立。一般情況下,公司專(zhuān)注于追求股東投資回報(bào)最大化是增進(jìn)公司整體福利的最為有效的手段,不會(huì)導(dǎo)致功能性障礙,只不過(guò)不同公司法律形態(tài)的利益?zhèn)戎攸c(diǎn)會(huì)有所不同。為了使公司法律形態(tài)適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求,立法機(jī)關(guān)在進(jìn)行公司形態(tài)立法時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循四項(xiàng)基本原則,包括效益優(yōu)先原則、有限自治原則、區(qū)分設(shè)計(jì)原則和動(dòng)態(tài)回應(yīng)原則。其中,前兩項(xiàng)屬于目標(biāo)性原則,是設(shè)定公司法律形態(tài)所追求

12、達(dá)致的終極狀態(tài);而后兩項(xiàng)屬于手段性原則,是實(shí)現(xiàn)終極目標(biāo)所依靠的公司法律形態(tài)設(shè)定方式。公司法律形態(tài)的設(shè)定需要利用區(qū)分設(shè)計(jì)和動(dòng)態(tài)回應(yīng)的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)效益和自治的目標(biāo),當(dāng)然此過(guò)程會(huì)受到公平、安全等價(jià)值的約束,經(jīng)博弈后形成市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需求和公司法律形態(tài)供給之間的最佳均衡狀態(tài)。
　　第五章重在審視我國(guó)現(xiàn)有的公司法律形態(tài)體系,對(duì)存在的問(wèn)題加以深入思考,并附帶探討我國(guó)特殊企業(yè)形態(tài)的公司形態(tài)定位問(wèn)題。根據(jù)現(xiàn)行《公司法》及相關(guān)法律的規(guī)定,我國(guó)公司法律形態(tài)的

13、基本類(lèi)別包括有限責(zé)任公司、一人公司、國(guó)有獨(dú)資公司、股份有限公司、上市公司和外商投資公司。盡管《公司法》經(jīng)2005年和2013年修改后已有長(zhǎng)足的進(jìn)步,但有關(guān)公司法律形態(tài)的調(diào)整仍然沒(méi)有到位,具體表現(xiàn)在如下方面:一是區(qū)分度不強(qiáng),有限責(zé)任公司與股份有限公司的分類(lèi)名稱(chēng)在語(yǔ)義上有一定的交叉,且區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)不具有實(shí)質(zhì)性。二是類(lèi)型化過(guò)嚴(yán),公司的具體類(lèi)型和每一種類(lèi)型的具體內(nèi)容均嚴(yán)格法定化,缺乏靈活性和自治性。三是效益性受制,強(qiáng)制性規(guī)范仍然大量存在于公司法律形

14、態(tài)的方方面面,且并沒(méi)有根據(jù)公司法律形態(tài)的特點(diǎn)和功能進(jìn)行配置,導(dǎo)致規(guī)則的趨同。四是系統(tǒng)性未足,公司法律形態(tài)的區(qū)分考量股東身份因素,帶有濃厚的行政干預(yù)色彩,且因三部外商投資企業(yè)法與《公司法》并行而存在立法資源浪費(fèi)、法律適用困難等問(wèn)題。另外,我國(guó)特殊企業(yè)形態(tài)之股份合作制企業(yè)和合作社皆存在不同程度的公司化傾向,應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行公司化改造,納入公司法律形態(tài)范疇,或者回歸原初企業(yè)形態(tài),以實(shí)現(xiàn)區(qū)別對(duì)待基礎(chǔ)上的良好規(guī)整效果。
　　第六章整合

15、延伸之前的研究成果,在分析總體環(huán)境的前提下,探討我國(guó)公司法律形態(tài)改革的基本方向和具體路徑。我國(guó)公司法律形態(tài)的迅速發(fā)展得益于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立,在可以預(yù)見(jiàn)的未來(lái)也將依賴(lài)于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的生態(tài)環(huán)境完成蛻變。從市場(chǎng)“基礎(chǔ)論”到市場(chǎng)“決定論”,我國(guó)的公司法律形態(tài)制度將被置于經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮中進(jìn)行檢驗(yàn),無(wú)疑面臨更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。為此,新一輪的改革應(yīng)充分把握制度競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展的一般性規(guī)律,妥善處理好法律移植與創(chuàng)新的關(guān)系,努力朝著公司形態(tài)立法示范

16、化、形態(tài)法定柔性化、形態(tài)區(qū)分結(jié)構(gòu)化的方向邁進(jìn)。至于具體完善路徑,可以考慮從以下四個(gè)方面入手:其一,統(tǒng)一公司形態(tài)立法,盡快實(shí)現(xiàn)外商投資企業(yè)法與《公司法》的并軌,同時(shí)還原公司法的私法屬性,取消國(guó)有獨(dú)資公司的形態(tài)設(shè)置。其二,立足于實(shí)質(zhì)性區(qū)分,以是否具有公眾性為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行一級(jí)分類(lèi),并以是否上市交易為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行二級(jí)分類(lèi),對(duì)公司法律形態(tài)資源進(jìn)行系統(tǒng)式整合。其三,擴(kuò)大一人公司范疇,在非公眾公司形態(tài)范疇內(nèi)允許設(shè)立一人公司,并加強(qiáng)治理結(jié)構(gòu)與形態(tài)功能的契合,減