進(jìn)出口銀行JL分行境內(nèi)一般企業(yè)客戶授信評級體系研究.pdf

1、近年來，國家重點(diǎn)發(fā)展對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)，組織成立了亞投行，提出“一帶一路”經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，鼓勵中國的企業(yè)“走出去”。進(jìn)出口銀行正是中國企業(yè)“走出去”的政策性金融保障，為企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易、引進(jìn)國外先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備等提供資金支持，推動有國際競爭優(yōu)勢的企業(yè)開展境外投資。區(qū)別于商業(yè)銀行，進(jìn)出口銀行沒有存款業(yè)務(wù)，資金主要來源于發(fā)行債券，還款壓力較大，保障收益對進(jìn)出口銀行至關(guān)重要，并且，進(jìn)出口銀行對政策支持企業(yè)采用優(yōu)惠貸款利率，貸款期限可長達(dá)20年，本身所擔(dān)負(fù)

2、的貸款風(fēng)險就比商業(yè)銀行高，因此，進(jìn)出口銀行必須嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險，盡量降低貸款違約率。授信評級是貸款業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，研究進(jìn)出口銀行的授信評級體系有助于其控制信用風(fēng)險。
　　本文選擇進(jìn)出口銀行JL分行為研究對象，對其使用率最高的境內(nèi)一般企業(yè)客戶授信評級體系進(jìn)行研究。JL分行授信評級采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，以兩者加權(quán)平均后的總分確定客戶的信用等級。研究發(fā)現(xiàn)JL分行目前的授信評級體系存在的問題主要是缺乏對受信企業(yè)現(xiàn)金流、獲現(xiàn)能力、

3、社會貢獻(xiàn)、匯率風(fēng)險、行業(yè)背景等方面的評估，無法保障受信企業(yè)有足夠的現(xiàn)金清償銀行貸款。
　　本文根據(jù)信用評級業(yè)務(wù)規(guī)范，從定量分析和定性分析兩方面重新構(gòu)建了授信評級體系。定量分析主要從償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、發(fā)展能力、現(xiàn)金流、獲現(xiàn)能力、社會貢獻(xiàn)七個方面進(jìn)行分析，包含有14個基本指標(biāo)和14個修正指標(biāo)，運(yùn)用層次分析法確定各指標(biāo)的權(quán)重；定性分析指標(biāo)體系包含匯率風(fēng)險、市場競爭力、行業(yè)背景、管理水平、經(jīng)營狀況、資信狀況、發(fā)展前景7個一級指