中國工商銀行客戶評級授信新舊體系的比較研究.pdf

1、信貸資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行的生命線。要控制銀行信貸風險,實現(xiàn)商業(yè)銀行有效的信貸管理,其前提之一就是如何識別出有風險問題的貸款;同時由于客戶信用評級是銀行授信、審批貸款、貸后管理的基礎(chǔ),因而建立與完善商業(yè)銀行內(nèi)部客戶評級體系,則是貸款風險識別的關(guān)鍵所在,也是信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風險控制點。本文從中國工商銀行客戶評級體系角度選題,對中國工商銀行新舊客戶評級體系的進行了比較,填補了傳統(tǒng)的基于打分卡模型和先進的基于違約損失率LGD模型的客戶評級體系互相比

2、較的國內(nèi)空白。同時本文也使大家更好地理解巴塞爾新資本協(xié)議中IRB內(nèi)部評級法的積極意義以及其廣大的應(yīng)用前景,從而使本文具有重要的現(xiàn)實意義。本文介紹中國工商銀行現(xiàn)有客戶評級體系采用的是“打分法”信用評級制度,即“打分卡”模型以及評級體系的指標體系、得分計算和等級評定?，F(xiàn)有的“打分卡”模型客戶評級體系為中國工商銀行摸索內(nèi)部評級體系奠定了堅實的基礎(chǔ),同時也為中國工商銀行對客戶進行貸款業(yè)務(wù)提供向?qū)А⒁罁?jù),在我國銀行業(yè)內(nèi)部評級體系中取得了示范作用。

3、中國工商銀行新客戶評級體系,該體系是建立在內(nèi)部評級法的基礎(chǔ)上,依此介紹指標體系、得分計算、等級評定和應(yīng)用前景。新體系客戶評級與債項評級組成完整的二維評級體系,實現(xiàn)了違約率(PD)和違約損失率(LGD)的科學計量,將使我行風險管理手段取得重大創(chuàng)新,信用風險量化的結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于風險限額設(shè)定、貸款定價、經(jīng)濟資本計量和配置、風險撥備、績效考核等風險管理的全過程,為風險決策提供支持。在此基礎(chǔ)上,對中國工商銀行客戶評級授信新舊體系進行了比較。傳

4、統(tǒng)的信用風險度量方法側(cè)重于定性分析,主要思想是基于打分卡模型。主要包括專家系統(tǒng)、評級方法和信用評分方法。更確切地說,它們都只是一種分類(排序),而并不能指出風險的大小。而新信用風險量化管理體系的建立實現(xiàn)了對信用風險的合理測度,主要建立在違約率PD模型上,即運用有效模型對信用風險進行評估,體現(xiàn)在PD、LGD、EAD的測度上。具體比較了模型框架、指標體系、得分計算、標準值劃分、信用等級評定等五個方面。結(jié)論部分對中國工商銀行新舊客戶評級體系進