股份有限公司控制股東誠信義務(wù)研究.pdf

1、股份有限公司(以下簡稱股份公司)的股東一般可以分為兩大陣營，即控制股東和中小股東?？刂乒蓶|擁有公司股份的多數(shù)，處于絕對或相對的控股地位，因而他在行使控制權(quán)時，有著只注重自身利益，忽視公司和中小股東利益的天然傾向?？刂乒蓶|濫用控制權(quán)的現(xiàn)象是公司制度發(fā)展到一定程度的必然結(jié)果。我國由于特殊的歷史背景，國有股或國有法人股在股份公司中居于“一股獨(dú)大”的地位。近年來控制股東不正當(dāng)?shù)匦惺箍刂茩?quán)，惡意違規(guī)操作現(xiàn)象層出不窮，屢禁不止，究其原因是在控制股東

2、支配下的公司治理結(jié)構(gòu)被扭曲了。同時，現(xiàn)行《公司法》在制約控制股東濫用控制權(quán)上也基本處于缺位或無效狀態(tài)。所以確立控制股東的誠信義務(wù)，對控制股東的濫用控制權(quán)行為進(jìn)行有效制約，可以限制和糾正資本多數(shù)決原則的濫用，維護(hù)股東平等，保護(hù)公司及廣大中小股東的利益，這是我國《公司法》未來立法的必然趨勢。 控制股東誠信義務(wù)制度在西方國家已經(jīng)是一項比較成熟的制度，形成了一套比較系統(tǒng)的理論，在規(guī)范控制股東行為、保護(hù)中小股東和公司利益中發(fā)揮了巨大的作用

3、，從而也為我國公司治理的完善做了很好的示范。一個中國公司法理論研究者不能不運(yùn)用比較研究的方法，因為中國公司法的制度建立和逐步完善離不開對西方先進(jìn)法制的借鑒。因此，本文以比較法為研究方法，結(jié)合我國的實際情況，系統(tǒng)探討我國公司法該如何借鑒兩大法系公司法里控制股東誠信義務(wù)法律制度的相關(guān)問題，以期給完善我國公司法提供一個有益的指導(dǎo)。 本文除導(dǎo)言和結(jié)語外，全文分為五章。第一章分析如何界定控制股東。首先介紹了西方國家在認(rèn)定控制股東誠信義務(wù)上

4、的兩大標(biāo)準(zhǔn)：形式標(biāo)準(zhǔn)和實質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。依照實質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定控制股東是世界立法的主要趨勢?？紤]到我國的特殊情況，本文認(rèn)為我國在認(rèn)定控制股東上應(yīng)以實質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)為主兼采形式標(biāo)準(zhǔn)。接著分析控制股東與相關(guān)概念的區(qū)別。第二章是關(guān)于控制股東誠信義務(wù)的產(chǎn)生與確立?？刂乒蓶|誠信義務(wù)是從信托關(guān)系理論中發(fā)展起來的。傳統(tǒng)公司法理論認(rèn)為控制股東對公司和中小股東并不負(fù)擔(dān)誠信義務(wù)，但隨著公司實踐的發(fā)展，為了解決控制股東濫用控制權(quán)問題，發(fā)達(dá)國家開始通過立法或判例確立了控制股東誠信義

5、務(wù)制度。西方學(xué)者就控制股東誠信義務(wù)的理論依據(jù)曾進(jìn)行過激烈的討論，發(fā)展出各種理論。這些理論探討角度雖不同，但都得出控制股東須負(fù)擔(dān)誠信義務(wù)的結(jié)論。 第三章是關(guān)于控制股東誠信義務(wù)的對象與內(nèi)容?？刂乒蓶|一般只對公司和中小股東負(fù)擔(dān)誠信義務(wù)，義務(wù)包括注意義務(wù)和忠實義務(wù)。 第四章首先分析了西方公司法在判斷控制股東是否違反誠信義務(wù)上的四個標(biāo)準(zhǔn)：“商業(yè)判斷規(guī)則”標(biāo)準(zhǔn)、“實質(zhì)公平”標(biāo)準(zhǔn)、“合法程序”標(biāo)準(zhǔn)、“利益損害”標(biāo)準(zhǔn)。本文主張采用“商業(yè)

6、判斷規(guī)則”標(biāo)準(zhǔn)兼采“實質(zhì)公平”標(biāo)準(zhǔn)。接著以“商業(yè)判斷規(guī)則”和“實質(zhì)公平”為衡量標(biāo)準(zhǔn)，分析我國股份公司控制股東違反誠信義務(wù)的幾種主要表現(xiàn)：虛假出資、侵吞公司資產(chǎn)、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、篡奪公司機(jī)會、惡意出讓控制權(quán)以及排擠和欺詐中小股東。我國公司實踐中之所以出現(xiàn)控制股東違背誠信義務(wù)、濫用控制權(quán)肆意侵害公司和中小股東利益的現(xiàn)象是有深刻的根源的，而這種濫權(quán)行為也給我國公司的持續(xù)健康發(fā)展、市場秩序的建立等帶來了極大的危害。 第五章是關(guān)于完善我國