勝利油田內(nèi)控管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn).pdf

1、內(nèi)部控制是指單位為了保護其資產(chǎn)的安全、完整，保證經(jīng)濟和會計信息的正確可靠，提高經(jīng)營管理效率，確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。有效的內(nèi)部控制不僅能使企業(yè)的資源合理配置，提高勞動生產(chǎn)率，而且更能防范和發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部和外部的欺詐行為。在國內(nèi)外大中企業(yè)普遍實施內(nèi)控制度的大背景下，為了進一步規(guī)范石油企業(yè)的經(jīng)營管理，滿足國內(nèi)外資本市場的監(jiān)管要求，保證資產(chǎn)安全及財務(wù)報告真實、可靠，以勝利油田

2、分公司章程和現(xiàn)行各項管理制度為基礎(chǔ)，結(jié)合財政部頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》，勝利油田分公司內(nèi)控辦公室提出了油田內(nèi)部控制與管理系統(tǒng)項目。系統(tǒng)針對內(nèi)部控制管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，提出了規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高了內(nèi)控管理水平；加強內(nèi)控管理，貫徹公司章程和制度；強化過程監(jiān)控，促進行為規(guī)范的建設(shè)目標。項目組利用工作流技術(shù)實現(xiàn)勝利油田分公司內(nèi)控審批的預(yù)算內(nèi)費用審批業(yè)務(wù)、維修計劃審批業(yè)務(wù)、預(yù)算內(nèi)資金支付審批業(yè)務(wù)、合同審批管理業(yè)務(wù)、工程招標管理業(yè)務(wù)等內(nèi)容。系統(tǒng)自上線以來