利用資金池和人民幣國(guó)際化提高企業(yè)現(xiàn)金管理效率的研究——以跨國(guó)公司A為例.pdf

1、本文主要研究現(xiàn)金管理給企業(yè)帶來(lái)的收益，同時(shí)結(jié)合自貿(mào)區(qū)資金池政策來(lái)探討如何設(shè)計(jì)資金池等現(xiàn)金管理內(nèi)容。本文的研究思路是通過(guò)一跨國(guó)公司在中國(guó)的分公司的現(xiàn)金管理現(xiàn)狀，到發(fā)掘其存在的問(wèn)題，然后提出改進(jìn)建議，最后結(jié)合目前自貿(mào)區(qū)的現(xiàn)金管理的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)來(lái)給出建議?，F(xiàn)金管理是圍繞著現(xiàn)金流的一系列管理行為，目標(biāo)管理好公司現(xiàn)金的流動(dòng)性，安全性，綜合衡量融資成本和投資收益。一個(gè)好的現(xiàn)金管理能夠使公司有合理的負(fù)債率，充足的資金和穩(wěn)定的現(xiàn)金流。
　　資金池，簡(jiǎn)

2、單來(lái)講是把企業(yè)成員內(nèi)部的所有的現(xiàn)金集中起來(lái)管理。它的優(yōu)勢(shì)是實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)化公司現(xiàn)金余額和現(xiàn)金流的實(shí)時(shí)透明監(jiān)控，同時(shí)可以從整體上衡量企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的動(dòng)態(tài)，和企業(yè)的財(cái)務(wù)健康。
　　在國(guó)際化的今天，中國(guó)企業(yè)走出去和外資走進(jìn)來(lái)，都會(huì)帶了現(xiàn)金流的國(guó)際化，本外幣的交互使用互相結(jié)合，所以現(xiàn)金管理的另一重要內(nèi)容包含了對(duì)于公司本外幣頭寸的確定，跨境交易幣種的優(yōu)化，以及外債的比例等等。在資金池的方面，由于外匯管制，外幣資金池也需要按照專門(mén)方式監(jiān)管。