我國社會轉(zhuǎn)型期企業(yè)法律風險預(yù)警機制及對策研究.pdf

1、人類社會自16世紀中葉第一次科技革命開始便進入了漫長的社會轉(zhuǎn)型期，開始了由身份社會向契約社會、由階級社會向風險社會的轉(zhuǎn)變。風險社會中，風險成為威脅人類發(fā)展的主要因素，全面風險管理成為當前社會的主要課題。法律風險作為企業(yè)風險的一種，自然屬全面風險管理的一個重要內(nèi)容。尤其是處于社會急劇轉(zhuǎn)型的中國，在以市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌為核心的社會轉(zhuǎn)型過程中，企業(yè)法律風險表現(xiàn)出高不確定性、多樣性、復(fù)雜性、廣泛性、損失嚴重性、投機性、以及國際化、全球化特征。本文試從

2、法律風險的風險理論角度，探討企業(yè)法律風險及其成因、企業(yè)法律風險的預(yù)警機制構(gòu)建及其網(wǎng)絡(luò)化、企業(yè)法律風險決策及其防控機制。
　　 首先，本文系統(tǒng)地梳理了現(xiàn)有的企業(yè)法律風險相關(guān)理論:基于風險淵源的風險理論、基于風險管理的風險理論和企業(yè)風險管理理論。同時，對企業(yè)風險管理和企業(yè)法律風險管理國內(nèi)外研究現(xiàn)狀和發(fā)展動態(tài)進行了綜述和述評。
　　 其次，初步構(gòu)建了法律風險及其管理理論研究范式。法律風險和風險一樣，具有損失性、不確定性、客觀性

3、，因此，法律風險不失為一種風險。但法律風險同時具有建構(gòu)性、可控性和規(guī)范性等法律屬性。法律風險理論構(gòu)建，無疑為法律風險及其管理理論研究范式的構(gòu)建提供了前提，也為企業(yè)法律風險辨識、估計、評價、預(yù)警和決策研究奠定了理論基礎(chǔ)。
　　 第三，以我國開始向風險社會轉(zhuǎn)型為視角，系統(tǒng)概括了社會轉(zhuǎn)型和我國社會轉(zhuǎn)型的表現(xiàn)形式，從社會轉(zhuǎn)型的大環(huán)境中總結(jié)出我國社會轉(zhuǎn)型的特征:全面性、多重性和融合性。揭示了我國社會轉(zhuǎn)型時期企業(yè)法律風險特征:高不確定性、多

4、樣性、復(fù)雜性、廣泛性、損失嚴重性、投機性、以及國際化、全球化。然后針對企業(yè)法律風險的不同類型，探討了企業(yè)法律風險的成因。同時采用案例分析法對三鹿事件和華夏證券破產(chǎn)事件中的企業(yè)法律風險進行了分析。
　　 第四，通過實證分析厘清了企業(yè)法律風險辨識、估計、評價、預(yù)警和決策的關(guān)系，分別建構(gòu)企業(yè)法律風險辨識的方法體系、企業(yè)法律風險估計的指標體系和方法體系，并對企業(yè)法律風險評價的指標和方法進行選擇。確定了企業(yè)法律風險預(yù)警的指標及其警戒線水平

5、，以及企業(yè)法律風險決策的類型及決策方法。通過案例研究構(gòu)建了流通企業(yè)破產(chǎn)法律風險估計模型并提出了優(yōu)化思路，同時對企業(yè)稅務(wù)籌劃法律風險的合成估計方法進行了示范性改良和優(yōu)化，最后深入探討了VaR模型及方法在金融機構(gòu)貸款合同法律風險評價中的應(yīng)用，并進行比較優(yōu)化。
　　 第五，在對企業(yè)法律風險辨識、估計、評價進行研究的基礎(chǔ)之上總結(jié)出企業(yè)法律風險預(yù)警的指標及其風險警戒線水平，并構(gòu)建了由企業(yè)法律風險數(shù)據(jù)庫子系統(tǒng)、風險分析子系統(tǒng)、和風險警示子系

6、統(tǒng)共同構(gòu)成的企業(yè)法律風險預(yù)警系統(tǒng)。同時介紹了系統(tǒng)的運作流程。以網(wǎng)絡(luò)化治理理論為基礎(chǔ)，實現(xiàn)企業(yè)法律風險預(yù)警機制網(wǎng)絡(luò)化。企業(yè)法律風險預(yù)警機制網(wǎng)絡(luò)化實際是對企業(yè)內(nèi)部法律風險預(yù)警機制的優(yōu)化，目的在于通過連線政府、其他企業(yè)法律風險預(yù)警系統(tǒng)和利益相關(guān)者終端以獲取更優(yōu)的評估指標、更準確的評估方法和更有效的信息。
　　 最后，概括了企業(yè)法律風險拒絕、接受和選擇三種風險決策類型，以及企業(yè)法律風險決策方法。通過案例分析探討了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法在企業(yè)法