運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益模型評(píng)估我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款率水平.pdf

1、2006年12月11日起人民幣業(yè)務(wù)對(duì)外資銀行實(shí)行全面開放，對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)而言既是機(jī)遇也是一種挑戰(zhàn)，外資銀行雄厚的資本實(shí)力、先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和營(yíng)銷手段不可避免的給國(guó)內(nèi)銀行尤其是國(guó)有銀行帶來一定的壓力，這幾年，通過股份制改革、剝離不良資產(chǎn)、股權(quán)分制改革、高管持股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和A股上市等手段就是為了提高國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，其中歷史遺留下來的巨大不良資產(chǎn)問題是銀行改革首當(dāng)其沖需要解決的問題。另一方面銀行不良貸款問題不僅會(huì)影響銀行本身的發(fā)展，還

2、會(huì)影響企業(yè)的發(fā)展，甚至?xí)萍s國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，因此各國(guó)對(duì)銀行不良貸款問題給予了高度重視和關(guān)注，不良貸款問題的研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 論文首先討論了目前我國(guó)國(guó)有銀行不良貸款規(guī)模和化解存量的方法，總結(jié)了國(guó)內(nèi)外對(duì)不良貸款問題研究的概況，發(fā)現(xiàn)從微觀層面對(duì)銀行不良貸款率水平的研究比較少，主要從帳面的絕對(duì)值和百分比來簡(jiǎn)單的加以概括，沒有根據(jù)銀行自身的特點(diǎn)來評(píng)估銀行不良貸款率水平，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益卻可以彌補(bǔ)相關(guān)方面的缺陷，銀行不良貸款率是風(fēng)險(xiǎn)控

3、制和業(yè)績(jī)考評(píng)的一項(xiàng)內(nèi)容，既然經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益在這兩方面得到了廣泛的研究，那么就可以考慮將銀行不良貸款率和經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益結(jié)合起來，試圖通過對(duì)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益的研究來達(dá)到對(duì)銀行不良貸款率水平高低的分析。 銀行是吸收存款發(fā)放貸款、經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)是其基本屬性，傳統(tǒng)采用的資本收益率和資產(chǎn)收益率等指標(biāo)沒有將貸款的風(fēng)險(xiǎn)和可能造成的損失考慮進(jìn)去，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益對(duì)傳統(tǒng)做法進(jìn)行了糾正，將風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)期損失和收益聯(lián)系起來，衡量扣除風(fēng)險(xiǎn)后的收益

4、大小，基于風(fēng)險(xiǎn)——收益均衡的原理建立起來的RAROC工具逐漸達(dá)到人們的重視和發(fā)展，至今已成為一項(xiàng)被國(guó)外銀行業(yè)廣泛推崇的工具。論文采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益RAROC對(duì)中國(guó)銀行2008年的業(yè)績(jī)分析不良貸款率高低，論文通過計(jì)算和比較分析，發(fā)現(xiàn)RAROC對(duì)銀行不良貸款率水平的高低進(jìn)行評(píng)定是一項(xiàng)非常有效的工具，并在此基礎(chǔ)上提出銀行不良貸款率的壓力可以通過加大非利息收入、降低經(jīng)營(yíng)成本等措施得到緩解，最后，論文對(duì)RAROC在國(guó)內(nèi)具體操作中存在的問題，提出