西方商業(yè)銀行經濟資本管理比較研究.pdf

1、近些年來，在商業(yè)銀行風險管理實踐中，國外銀行界逐漸摸索形成了一種新的風險管理手段——經濟資本管理。隨著其應用越來越廣泛，經濟資本管理成為國際銀行業(yè)普遍接受的風險管理模式。本文以經濟資本管理的理論和方法為指導，對西方商業(yè)銀行經濟資本計量、經濟資本配置和績效評估比較分析，并結合我國經濟資本管理實踐情況的分析，并提出強化我國實施經濟資本管理的建議。 論文圍繞銀行經濟資本管理的寫作從結構上分為四大部分內容：首先從商業(yè)銀行經濟資本理念出發(fā)

2、，將其與監(jiān)管資本和賬面資本進行比較，概述經濟資本管理的框架，闡述了覆蓋商業(yè)銀行非預期損失的經濟資本計量和經濟資本的配置原理與績效評估；對巴塞爾新資本協(xié)議關于經濟資本管理和內部評級法的要求進行分析。其次，選取三家西方商業(yè)銀行以內部評級體系和經濟資本計量方法的應用為切入點，基于內部評級體系、評級方法、計量參數(shù)和計量模型的選擇等方面對不同銀行的經濟資本計量進行比較分析，并對瑞士波士頓銀行和美國銀行采用的經濟資本計量方法進行算例分析。第三部分比