我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的框架性研究.pdf

1、本文采用相關(guān)理論借鑒和引申的方法，理論研究與實踐相結(jié)合，規(guī)范研究和實證分析相結(jié)合，對上面提出的問題逐一作了分析。 論文主體主要包括四部分：第一章經(jīng)濟資本理論回顧。本章是全文的理論基礎。主要包括“經(jīng)濟資本及經(jīng)濟資本管理的界定”、“經(jīng)濟資本背后的深層原理”、“經(jīng)濟資本的應用”和“商業(yè)銀行引入經(jīng)濟資本的一般意義”四部分。在明確了經(jīng)濟資本的概念之后，分析了經(jīng)濟資本監(jiān)管資本與帳面資本的關(guān)系。由于銀行的風險會帶來非預期損失，并且，資本是稀缺

2、且有成本的，因此就產(chǎn)生了對經(jīng)濟資本的需求。經(jīng)濟資本不僅可以控制銀行風險，而且也可以用于貸款定價、績效考核、制定經(jīng)營戰(zhàn)略等。因此，商業(yè)銀行引進經(jīng)濟資本管理具有重要意義。 第二章西方商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理體系考察及啟示。本章共包括“經(jīng)濟資本管理體系概述”、“經(jīng)濟資本管理的后評價和調(diào)整”和“西方商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理對我國商業(yè)銀行的啟示”三部分。西方商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本管理體系包括經(jīng)濟資本的計量、配置、和績效考核(RAROC)三部分，其中R

3、AROC是經(jīng)濟資本管理體系的核心。在進行了經(jīng)濟資本的計量和配置以后，需要計算出RAROC與實際結(jié)果進行比較，然后對銀行的業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略朝著價值最大化的方向作出調(diào)整。西方商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本管理經(jīng)驗在資本的補充、業(yè)務的調(diào)整、經(jīng)濟資本管理體系的建立等方面給了我們很多啟示。 第三章我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的現(xiàn)實運作。本章是全文的重點，共包括四個部分。在簡要介紹了我國各大銀行實施經(jīng)濟資本管理的情況后，著重分析了農(nóng)行的經(jīng)濟資本管理辦法。然后以

4、農(nóng)行某分行為例，分析了它的經(jīng)濟資本配比狀況。雖然它屬于農(nóng)行的C類分行，歷史包袱沉重，并且從單個的分行來說明整個銀行的經(jīng)濟資本管理狀況有失偏頗，但是從農(nóng)行的管理辦法及對此分行的分析中，我們?nèi)阅芸闯鑫覈y行在實施經(jīng)濟資本管理的過程中存在的問題(第三部分)。最后，透視了經(jīng)濟資本管理在控制風險、實現(xiàn)股東價值最大化、約束銀行的非理性擴張和績效考核等方面的效應。 第四章強化我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的策略設計，這是全文的一個目標。本章在前文理

5、論和實踐分析的基礎上，從經(jīng)營理念、經(jīng)營方法、風險管理體系、公司治理四個角度提出了加強我國銀行經(jīng)濟資本管理的措施。轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念就要培育先進的風險管理文化，樹立資本增值型的風險管理價值理念。同時要改變過去以存貸款規(guī)模為核心的粗放型增長方式，優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，拓展低資本消耗型的業(yè)務。優(yōu)化內(nèi)部評級體系、提高風險計量技術(shù)及培養(yǎng)風險管理人才等既是提高商業(yè)銀行風險管理水平的途徑，又是優(yōu)化經(jīng)濟資本管理的基礎。最后，制度的改革(建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)

6、)為我國經(jīng)濟資本管理水平的提高保駕護航。 與以前的研究相比，本文的主要創(chuàng)新之處在于：(1)視角上的創(chuàng)新。從整體上講，本文在研究商業(yè)銀行資本管理時沒有面面俱到，而是選擇與商業(yè)銀行風險管理息息相關(guān)的經(jīng)濟資本為研究對象。雖然經(jīng)濟資本管理在我國學術(shù)界和業(yè)界是一個較前沿的問題，已有研究也較少，但筆者還是以自己最大的能力和努力來研究這個方面。 (2)研究方法上的創(chuàng)新。本文在分析農(nóng)行的經(jīng)濟資本管理辦法之后，以農(nóng)行某分行的實際數(shù)據(jù)為例，

7、分析了其經(jīng)濟資本配比狀況，指出我國經(jīng)濟資本管理中的不足。由于銀行業(yè)的數(shù)據(jù)比較難得，因此，這種研究方法還比較少見。 (3)觀點上的創(chuàng)新。本文詳細論述了經(jīng)濟資本產(chǎn)生的原因，經(jīng)濟資本管理的原理。并且本文最后還較詳細的從培育風險管理文化、樹立風險管理理念、培養(yǎng)風險經(jīng)理隊伍等新角度提出了我國商業(yè)銀行加強經(jīng)濟資本管理的對策。這些在其他文獻中是較為少見的。 (4)內(nèi)容上的系統(tǒng)和完善。本文對西方經(jīng)濟資本管理理論和體系進行了詳細的歸納，并