農村信用社運行風險評價研究.pdf

1、目前，由于體制性、歷史性以及自身管理等原因，農村信用社存在著經營環(huán)境風險、流動性風險、操作風險、管理風險等運行風險。這些風險的存在一方面不利于農信社自身的發(fā)展，另一方面也制約著農村經濟的發(fā)展，阻礙了新農村與和諧社會的建設。為解決農信社運行風險問題，本文在大量查閱分析國內外相關文獻、走訪有關專家和實際調研的基礎上，以風險管理、系統(tǒng)理論、評價理論為指導，運用系統(tǒng)分析、對比分析、因果分析、模型分析等方法，圍繞農信社運行風險評價問題，從風險特點

2、與現(xiàn)狀、生成與傳導機制、指標與模型構建、防范與控制等方面，對農信社運行風險問題展開較深入系統(tǒng)的研究。 準確把握農信社運行風險的生成與傳導機制是問題研究的基礎。本文以農信社運行風險的特點與現(xiàn)狀為起點，運用系統(tǒng)分析法、圖析分析法和因果分析法，從外部環(huán)境、內部管理兩個方面，對農信社運行風險生成與傳導機制展開系統(tǒng)的剖析。研究結果表明：經濟環(huán)境、自然環(huán)境和信用環(huán)境等外部客觀環(huán)境與法人治理結構、風險管理能力和內部控制制度等內部管理的不確定性

3、共同導致了農信社運行的風險發(fā)生。 確定科學合理的評價指標體系是本文研究的重點之一。本文在分析總結前人研究成果的基礎上，提出“理論分析，專家咨詢；調查分析，統(tǒng)計歸類；融合調整，逐步完善”的指標設計思路；基于農信社運行風險特點和生成機制理論研究，依據(jù)“評價對象→評價目的→評價內容→評價要素一評價指標”的指標設計流程，設計出理論指標；根據(jù)理論指標體系，調查農信社在操作中的實際數(shù)值，采用R型聚類分析法剔除相關性較大的指標，得實證指標體系

4、；通過對理論指標和實證指標的比較，在廣泛征求決策分析、監(jiān)管部門、學者等相關專家的意見后，最終得到實用指標體系。研究表明：農信社運行風險評價指標體系包括經營方向、資本充足性、資產流動性、資產安全性、盈利性和管理能力等六方面的13個具體指標。 構建評價模型是本文的核心。根據(jù)評價流程和模糊綜合評價原理，建立了農信社運行風險的評價模型。采用專家打分確定指標層的權重，利用層次分析法確定準則層的權重；同時，采用梯形法判斷單一因素分別屬于無風

5、險、關注風險、較小風險、較大風險和嚴重風險五個等級的隸屬度，解決了風險評價過于單一、絕對的問題；其次，利用模糊矩陣合成法得出綜合評價農信社運行風險值；最后，以泰安市某農信社為例，運用評價模型，得到綜合評價的級別特征值H為1.5515，處于關注風險狀態(tài)；其中，經營方向屬于關注風險級別，資本充足率和資產流動性屬于無風險級別，資產安全性屬于較小風險級別，盈利性屬于嚴重風險級別，而管理能力屬于關注風險級別。防范與控制風險是研究農信社運行風險的落

6、腳點。針對泰安市某農信社的風險狀態(tài),在分析所處風險等級原因的基礎上，提出防范與控制的對策建議。主要包括信用社內部管理、外部監(jiān)管部門以及政府三個層面的七個具體措施，突出信用社合作性質、提高員工素質、控制貸款集中度、完善貸款審批制度、提高資產利潤率和利息回收率、強化銀監(jiān)會外部監(jiān)管和政府財稅支持力度等。 本文所做的工作，只是國家自然科學基金項目《我國農村信用社運行監(jiān)測指標體系與風險預警系統(tǒng)研究》(項目編號：70473052)這一復雜工